無言 追問

2018-10-03 11:43

就是進項轉(zhuǎn)出為什么要增加相關(guān)成本科目呢，有點不太理解

老江老師 解答

2018-10-03 11:45

哦，看這個分錄 
借 原材料  
     應(yīng)交稅金-進項稅 
  貸應(yīng)付賬款 
這個原材料 ，把稅摳掉了，是不含 稅的，但，再在稅不讓你抵扣了，要轉(zhuǎn)出來，轉(zhuǎn)哪兒去？ 
原來是從原材料 上摳下來的，現(xiàn)在還回去.....

無言 追問

2018-10-03 11:48

那老師如果隔月退貨的情況呢

老江老師 解答

2018-10-03 11:49

退貨？退貨做進項轉(zhuǎn)出？

無言 追問

2018-10-03 11:49

是的，退貨進項轉(zhuǎn)出

老江老師 解答

2018-10-03 11:54

退貨，并不用進項轉(zhuǎn)出！ 
供應(yīng)商開具紅字發(fā)票，咱按紅字發(fā)票處理！

無言 追問

2018-10-03 11:56

分錄和藍票一樣，只是紅字是吧老師

老江老師 解答

2018-10-03 11:57

是的，只是金額是負(fù)數(shù) ！

無言 追問

2018-10-03 11:58

這回明白了，以前總把退貨和進項稅額轉(zhuǎn)出混一起了，搞不明白了，太謝謝了

老江老師 解答

2018-10-03 12:00

不用謝，祝工作愉快！（如對回答滿意 ，請即時評價，謝謝）

無言 追問

2018-10-03 12:02

那老師在納稅申報時注明就可以了是吧

老江老師 解答

2018-10-03 12:04

申報里，紅票在附表二中有顯示了，不需要特別注明

無言 追問

2018-10-03 12:05

紅票是要認(rèn)證才顯示？

老江老師 解答

2018-10-03 12:06

紅票不需要認(rèn)證，開紅票信息表里，數(shù)據(jù)已傳到國稅服務(wù)器了！