ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 10:30

借預(yù)收賬款 應(yīng)收賬款 貸其他應(yīng)付款

老江老師 解答

2018-10-01 10:36

這個(gè)分錄是什么意思？查補(bǔ)是什么原因？少記收入還是什么？

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 10:39

查補(bǔ)是稽查認(rèn)為少確認(rèn)了收入，所以將預(yù)收和應(yīng)收確認(rèn)收入，補(bǔ)交增值稅

老江老師 解答

2018-10-01 10:45

應(yīng)該是這樣的吧 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 10:48

意思是之前的分錄就錯(cuò)了嗎？

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 10:49

目前怎么把20萬沖掉

老江老師 解答

2018-10-01 10:53

你把二個(gè)分錄帶金額列出來看一下

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 11:01

這樣的

老江老師 解答

2018-10-01 11:03

不好意思，今天網(wǎng)站有問題，不能放大圖片，所以～～～麻煩你打字出來

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 11:09

借 應(yīng)收賬款867424.59 預(yù)收賬款3664323.21 貸 以前年度損益調(diào)整 3873288.72 其他應(yīng)收款―增值稅查補(bǔ)稅 658459.08

老江老師 解答

2018-10-01 11:18

交40萬的時(shí)候，借記其他應(yīng)收款-增值稅查補(bǔ)？

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 11:25

打錯(cuò)了，其他應(yīng)付

老江老師 解答

2018-10-01 11:28

現(xiàn)在賬面上有二十萬的貸方余額？

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 11:31

對

老江老師 解答

2018-10-01 11:32

全額轉(zhuǎn)到未分配利潤科目中！

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 11:35

不做對沖嗎

老江老師 解答

2018-10-01 11:53

不要對沖！第一對科目，差額擠到未分配利潤 科目了，現(xiàn)在少了，調(diào)到未分配利潤 科目！

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 11:58

意思就是其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)未分配利潤？

老江老師 解答

2018-10-01 12:01

你看第一對分錄 
借 應(yīng)收賬款867424.59  
     預(yù)收賬款3664323.21  
     貸 以前年度損益調(diào)整 3873288.72  
          其他應(yīng)收款―增值稅查補(bǔ)稅 658459.08 
這個(gè)收入有預(yù)收款，查到后，確認(rèn)應(yīng)收款，沖預(yù)收款，這二個(gè)數(shù)涉及債權(quán)，不會(huì)有問題 
然后，確定了查補(bǔ)稅，差異，到以前年度損益調(diào)整 
現(xiàn)在更正，債權(quán)是不動(dòng)的，那就只能改損益了

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-10-01 19:25

那補(bǔ)交40萬稅費(fèi)后，還有20萬其他應(yīng)付款貸方余額怎么初級(jí)？

老江老師 解答

2018-10-02 06:17

轉(zhuǎn)到利潤分配科目