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送心意

彩麗老師

職稱初級會計師,中級會計師,審計師

2018-09-30 11:10

你好,“隨征1.92萬”這個是什么?

拼搏 追問

2018-09-30 11:11

城建,教育及附加

彩麗老師 解答

2018-09-30 11:17

你當月繳納了城建稅、教育及附加稅1.92萬是交的上個月的,不影響這個月的留抵稅。當期應交增值稅=銷項-進項-留抵+進項稅額轉出,所以你這個月的留抵稅是4萬

拼搏 追問

2018-09-30 11:20

隨征不是以這個月銷項為稅基的嗎

彩麗老師 解答

2018-09-30 11:23

你這個月有留抵稅,是不交增值稅的。
城建稅、教育費附加、地方教育附加費是以當月的應交增值稅為計稅依據的,所以你這個月也是不交城建稅、教育費附加、地方教育附加費的

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相關問題討論
你好,“隨征1.92萬”這個是什么?
2018-09-30 11:10:08
隨征稅1.92元,這個不是銷項稅,這個是含了其他的稅種的,這筆業(yè)務交的增值稅是多少呢?
2018-09-30 11:27:17
你好!當月進項高于銷項就不用繳稅,可以就存下月抵扣。
2015-02-13 15:03:49
銷項稅的金額=130萬+3400=130.34,不過你存貨是20萬,為什么進項稅有130萬
2018-08-29 16:36:04
你好,這是正常的。本月賬面,應交稅費-應增值稅形成借方余額20萬,這叫留抵稅額,下個月再參與抵扣!
2018-01-29 19:00:22
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