會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 11:08

管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/研發(fā)支出—費(fèi)用化支出/工資，福利費(fèi)，租賃費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，車輛費(fèi)，咨詢費(fèi)等，其中研發(fā)支出每月月底已經(jīng)轉(zhuǎn)入到管理費(fèi)用了

老江老師 解答

2018-09-27 11:33

除研發(fā)費(fèi)用 外，全部轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中去，然后分期攤銷！

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 11:49

可以按科目余額表上整個(gè)一年的的金額轉(zhuǎn)吧？是不是借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)—工資/福利費(fèi)/租賃費(fèi)等  貸：管理費(fèi)用—工資/福利費(fèi)/租賃費(fèi)等？

老江老師 解答

2018-09-27 11:54

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，不需要設(shè)置二級(jí)科目！

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 11:56

那匯算清繳關(guān)于期間費(fèi)用怎么填？我研發(fā)支出下也有福利費(fèi)的

老江老師 解答

2018-09-27 11:58

期間費(fèi)用，按申報(bào)表明細(xì)填，沒有的，列入其他

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 12:00

意思是只需要將研發(fā)支出下的期間費(fèi)用填進(jìn)去，其它全部轉(zhuǎn)長(zhǎng)攤就不用填了？

老江老師 解答

2018-09-27 12:03

長(zhǎng)攤，并不是期間費(fèi)用呀

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 13:53

我的意思是我這個(gè)月將以前月份下管理費(fèi)用-工資/福利費(fèi)/租賃費(fèi)等的金額全部轉(zhuǎn)入長(zhǎng)攤-開辦費(fèi)，只有研發(fā)支出下面的明細(xì)科目不轉(zhuǎn)，最后還是留在管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用下面，等到匯算清繳的時(shí)候，期間費(fèi)用明細(xì)那基本可以零申報(bào)？

老江老師 解答

2018-09-27 14:02

放在費(fèi)用科目里，影響利潤(rùn)的呀，要轉(zhuǎn)走的！

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 14:11

長(zhǎng)攤不是資產(chǎn)嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 14:12

麻煩老師仔細(xì)看看我的問題，該怎么轉(zhuǎn)？能否將分錄寫出來？

老江老師 解答

2018-09-27 15:04

“我的意思是我這個(gè)月將以前月份下管理費(fèi)用-工資/福利費(fèi)/租賃費(fèi)等的金額全部轉(zhuǎn)入長(zhǎng)攤-開辦費(fèi)，只有研發(fā)支出下面的明細(xì)科目不轉(zhuǎn)，最后還是留在管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用下面，等到匯算清繳的時(shí)候，期間費(fèi)用明細(xì)那基本可以零申報(bào)” 
 
哦，是的，這個(gè)期末，期間費(fèi)用明細(xì)表中，可能 只有研發(fā)費(fèi)中有發(fā)生額！ 
借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi) 
  貸 管理費(fèi)用-***

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 15:39

之前的廠房租金先計(jì)入了長(zhǎng)攤，然后每月攤銷，現(xiàn)在是不是將已經(jīng)攤銷的紅沖就可以了？然后長(zhǎng)攤放著不動(dòng)，等有了第一筆收入再攤銷？

老江老師 解答

2018-09-27 15:41

攤銷的，我個(gè)人覺得，還是要攤銷的！

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 16:22

那這樣的話就沒必要轉(zhuǎn)開辦費(fèi)了啊，租金是一大部分，每月攤銷還是進(jìn)管理費(fèi)用了

老江老師 解答

2018-09-27 16:24

我的理解，不管你開沒開業(yè)，經(jīng)沒經(jīng)營(yíng)，房租是按期支付的，根據(jù)配比性原則，應(yīng)該這樣！ 
如果全費(fèi)用了，虧損有多少？

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 16:42

五百多萬吧

老江老師 解答

2018-09-27 16:43

怎么這么多，房租一年多少？

會(huì)計(jì)學(xué)堂學(xué)員 追問

2018-09-27 17:13

租金，物業(yè)管理費(fèi)，工資，福利費(fèi)，水電費(fèi)，研發(fā)支出等這些加一起

老江老師 解答

2018-09-28 04:48

這個(gè)金額有點(diǎn)大，如果讓我處理，還是最早的觀點(diǎn)：除研發(fā)費(fèi)外，全列入開辦費(fèi)！