古風(fēng)之悅 追問

2018-09-25 16:50

老師，我們主管會計說應(yīng)付職工薪酬期末一般沒有余額，期末未支付的工資要結(jié)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款科目即借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款；老師，期末未支付的工資不結(jié)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款，放在應(yīng)付職工薪酬貸方行不行

辜老師 解答

2018-09-25 16:52

都是不結(jié)轉(zhuǎn)的，就放在應(yīng)付職工薪酬貸方

古風(fēng)之悅 追問

2018-09-25 16:59

計提當月工資  借：管理費用   貸：應(yīng)該職工薪酬   如果當月未發(fā)放就有應(yīng)付職工薪酬貸方余額；次月發(fā)放時 借：應(yīng)付職工薪酬   貸：銀行存款

辜老師 解答

2018-09-25 17:00

是的，就是這樣形成的

古風(fēng)之悅 追問

2018-09-25 17:05

老師，當月未支付的工資再做分錄  借：應(yīng)付職工薪酬  貸：其他應(yīng)付款   是不是不對的

辜老師 解答

2018-09-25 17:05

未支付的不用在做處理了，就是應(yīng)付職工薪酬的余額