你好！ 借：原材料40000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）6800 貸：預(yù)付賬款46800

1借在途物資-A材料160000 -B材料40000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)26000 貸銀行存款226000

您好，1、借原材料40200，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）6800，貸銀行存款47000 2、借預(yù)付賬款-藍(lán)星公司10000，貸銀行存款10000 3、借銀行存款50000，貸實(shí)收資本50000 4、借生產(chǎn)成本30000，制造費(fèi)用2000，管理費(fèi)用5000，貸原材料37000 5、借應(yīng)收賬款35100，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5100 6、借財(cái)務(wù)費(fèi)用800，貸應(yīng)付利息800 7、借銀行存款35100，貸應(yīng)收賬款35100 8、借原材料8140，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1360，銀行存款500，貸預(yù)付賬款-藍(lán)星公司10000 9、借庫(kù)存現(xiàn)金500，貸銀行存款500 10、借應(yīng)付賬款5000，貸短期借款5000 11、借其他應(yīng)收款1000，貸庫(kù)存現(xiàn)金1000 12、借銀行存款1000，貸庫(kù)存現(xiàn)金1000 13、借生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品12000，生產(chǎn)成本-B產(chǎn)品10000，制造費(fèi)用8000，管理費(fèi)用5000，貸應(yīng)付職工薪酬35000 14、借生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品18000，生產(chǎn)成本-B產(chǎn)品12000，貸制造費(fèi)用30000 15、借稅金及附加2500，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅2500 借所得稅費(fèi)用25000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅25000 16、借銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)1000，貸銀行存款1000 17、借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本180500，貸庫(kù)存商品180500 18、借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入300000，營(yíng)業(yè)外收入50000，貸本年利潤(rùn)350000 19、借本年利潤(rùn)234650，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本180500，銷售費(fèi)用1000，稅金及附加2500，管理費(fèi)用7500，財(cái)務(wù)費(fèi)用800，營(yíng)業(yè)外支出5400，所得稅費(fèi)用36950 20、借利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積7600，貸盈余公積-法定盈余公積7600 借利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利35000，貸應(yīng)付股利35000 付款憑證，1、2、16。收款憑證，3、7、8。轉(zhuǎn)賬憑證，4、5、6、10、13、14、15、17-20 9為現(xiàn)金收款憑證，11和12為現(xiàn)金付款憑證。

你的分錄不對(duì) 借投資性房地產(chǎn)-成本3500 累計(jì)折舊2000 貸固定資產(chǎn)4500 其他綜合收益1000

借 預(yù)計(jì)負(fù)債 1000 借 所得稅費(fèi)用 50 貸其他應(yīng)付款 800 貸：遞延所得稅資產(chǎn) 50 費(fèi)用/營(yíng)外 200