魏魏 追問

2018-09-22 15:11

是不是可把正確憑證附在后面，錯誤的用紅筆寫作廢。

鄒老師 解答

2018-09-22 15:13

你好，因為憑證都已經(jīng)錯誤并且裝訂了，就不能直接在上面更改，而應當在之后月份的憑證做調(diào)整分錄才是的

魏魏 追問

2018-09-22 15:25

哦，沒有裝訂成冊的呢？但是錯誤那張有簽字，但是簽字那個人有走了，錯誤那張也不能隨意撕了呀，這個可不可以把正確的附在后面

鄒老師 解答

2018-09-22 15:27

你好，你可以在沒有裝訂之前做一筆調(diào)整分錄

魏魏 追問

2018-09-22 15:27

怎么調(diào)呀

鄒老師 解答

2018-09-22 15:30

你好，需要知道錯誤分錄是什么，正確分錄是什么，才可以作出調(diào)整分錄的

魏魏 追問

2018-09-22 15:32

本來實際收入是1100，回扣450，
收入―回扣=650這是實際收到的，但是呢他們不懂怎么做賬就沒有把付出去的回扣給提現(xiàn)出來，直接做的收入650元，這樣做不正確呀，但是我不知道怎么調(diào)

鄒老師 解答

2018-09-22 15:34

你好，那你可以把650的收入分錄沖銷
然后做1100的收入分錄，然后做支付回扣的分錄

魏魏 追問

2018-09-22 15:35

怎么沖銷呀？你把分錄給我寫一個我看下

鄒老師 解答

2018-09-22 15:36

你好
借；主營業(yè)務(wù)收入   650  應交稅費    貸；應收賬款等科目   
借；應收賬款等科目   貸；主營業(yè)務(wù)收入1100    應稅稅費 
借；銷售費用   貸；銀行存款等科目 450

魏魏 追問

2018-09-22 15:37

貸怎么會是應收賬款呢？

魏魏 追問

2018-09-22 15:38

我知道了，應收賬款減少吧

鄒老師 解答

2018-09-22 15:39

你好，如果收入沒有收到就是應收賬款，收到就通過庫存現(xiàn)金或銀行存款核算就是了

魏魏 追問

2018-09-22 15:39

哦

鄒老師 解答

2018-09-22 15:44

你好，還有什么疑問嗎

魏魏 追問

2018-09-22 15:44

占時沒有了:)

鄒老師 解答

2018-09-22 15:47

祝你中秋節(jié)快樂
 希望對我的回復及時給予評價。謝謝