王飛飛 追問

2018-09-21 17:16

那月底我們做報表時要在增值稅報表上面填進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出數(shù)字，這個記賬憑證不體現(xiàn)進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目，可以嗎？

宋生老師 解答

2018-09-21 17:18

您好！要體現(xiàn)的。不然你怎么跟報表對的上呢

王飛飛 追問

2018-09-21 17:23

那這個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目如何能體現(xiàn)出來

宋生老師 解答

2018-09-21 17:24

您好！你收到發(fā)票的是如何做的分錄。

王飛飛 追問

2018-09-21 17:28

收到發(fā)票，借在建工程借進(jìn)項稅額貸預(yù)付賬款，現(xiàn)在我把發(fā)票認(rèn)證了，但對方給作廢了重新開發(fā)票，所以之前的進(jìn)項稅額如何做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？謝謝老師

宋生老師 解答

2018-09-21 17:31

您好！你借預(yù)付賬款 貸在建工程 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）