小菲 追問

2018-09-21 13:58

可以工資計(jì)入主營(yíng)成本，社保計(jì)入管理費(fèi)用嗎

辜老師 解答

2018-09-21 13:59

社保也是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

小菲 追問

2018-09-21 14:01

那社保計(jì)提，不就變成，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，應(yīng)付社保費(fèi)

辜老師 解答

2018-09-21 14:02

是的，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)

小菲 追問

2018-09-21 14:21

前6個(gè)月是上個(gè)會(huì)計(jì)做的，都做到管理費(fèi)用。那我現(xiàn)在做主營(yíng)業(yè)務(wù)，年報(bào)會(huì)有影響嗎，需要把前面科目調(diào)整嗎

辜老師 解答

2018-09-21 14:22

你一個(gè)年度的口徑要保持一致，可以吧前面6各月的調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，要不就下半年保持口徑計(jì)入管理費(fèi)用