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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-09-20 16:32

你好  借;應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款    貸;銀行存款

萌佳佳 追問

2018-09-20 16:38

我這是掛靠的項(xiàng)目,給公司上交材料專票,我預(yù)繳稅款,這一系列會(huì)計(jì)分錄怎么做,不太清楚,比如這次撥付工程款1427萬,增值稅129.73萬,我給公司上報(bào)材料增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)89萬,預(yù)繳稅款時(shí)差額征稅增值稅16.76萬,附加稅2.01萬,而且預(yù)繳稅款跨月了

鄒老師 解答

2018-09-20 16:43

你好,針對(duì)預(yù)交稅款 
借;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(已交稅金)16.76萬   ——附加稅  2.01萬  貸;銀行存款

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你好 借;應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款 貸;銀行存款
2018-09-20 16:32:29
你好;? ? ? ?你這個(gè)可能罰款的。正常是先預(yù)繳哦? ?。? ? 而且有的地方還會(huì)有收取滯納金的??
2022-02-17 15:13:23
是的,需要 借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 貸:銀行存款
2024-03-07 08:55:42
你好!不用。你沒有交就先不預(yù)提
2020-10-16 17:03:20
你好,幾月份預(yù)繳的就做到幾月份里
2019-07-22 15:57:23
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