張張 追問

2018-09-19 15:05

都沒發(fā)票，做了賬所得稅是不是很高

張艷老師 解答

2018-09-19 15:06

是的，因為我國是以票控稅的。沒有取得發(fā)票，是不允許稅前扣除的。所以所得稅會很高。

張張 追問

2018-09-19 15:06

是不是這個成本票最好不做賬

張艷老師 解答

2018-09-19 15:07

一般沒有取得發(fā)票的，是要放入內(nèi)帳核算的。外帳一般是不做的，做了也不能稅前扣除的。

張張 追問

2018-09-19 15:12

那我這個季度沒有成本發(fā)票怎么做賬

張艷老師 解答

2018-09-19 15:13

那就只能暫估入賬了，不然所得稅預(yù)繳就多交所得稅的。

張張 追問

2018-09-19 15:27

做了暫估以后怎么做

張張 追問

2018-09-19 15:27

而且成本也不能一直做暫估

張艷老師 解答

2018-09-19 15:30

這個是一定要取得成本發(fā)票的，沒有取得成本發(fā)票，在季度所得稅預(yù)繳時，可以先稅前扣除的，但是到所得稅匯算清繳時，仍然沒有取得發(fā)票的話，是要做納稅調(diào)增處理的。

張艷老師 解答

2018-09-19 15:31

您是張老師，怎么也會提問這樣的問題呢？暈

張張 追問

2018-09-19 15:54

張張 追問

2018-09-19 15:55

這個季度收入沒有超9萬，我們這邊是做水泥涵管的，成本是水泥、鋼材、砂、碎石，這個季度要供貨商少開點成本發(fā)票可不可以

張艷老師 解答

2018-09-19 16:15

可以的，作為季度所得稅季度預(yù)繳沒有發(fā)票也是可以先稅前扣除的。

張張 追問

2018-09-19 16:34

怕把成本做多了，到時年度還是沒發(fā)票，難得處理

張艷老師 解答

2018-09-19 16:35

這個您就根據(jù)企業(yè)以往的成本核算信息做暫估了。

張張 追問

2018-09-19 16:47

公司是去9月注冊的，沒做什么賬

張艷老師 解答

2018-09-19 17:22

該做的帳都是要做的。沒有做的，建議您補登記上。