不思量 追問(wèn)

2018-09-18 11:05

供應(yīng)商要提供原材料發(fā)票作入庫(kù) ,借:原材料      貸:應(yīng)收賬款/供應(yīng)商,           而應(yīng)付帳款還是消不了帳

慧玲老師 解答

2018-09-18 11:09

不是一個(gè)供貨商嗎？

不思量 追問(wèn)

2018-09-18 11:27

不是,應(yīng)付帳款貸方是張三的,現(xiàn)受張三委托將這筆從公司帳戸直接轉(zhuǎn)給供應(yīng)商買材料,供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票減去供應(yīng)商的往來(lái).而應(yīng)付帳款貸方是張三的未消帳,張三給我們的款必須通過(guò)公司直接轉(zhuǎn)供應(yīng)商,因此我們同供應(yīng)商發(fā)生往來(lái),而這筆款是張三用了,但賬上應(yīng)付帳款貸方還是該張三的

慧玲老師 解答

2018-09-18 11:31

可以出個(gè)三方協(xié)議，寫(xiě)明情況，然后沖減張三應(yīng)付賬款，

不思量 追問(wèn)

2018-09-18 11:53

老師,按你的建議,可以處理沖減張三應(yīng)付賬款,對(duì)應(yīng)科目又是什么

慧玲老師 解答

2018-09-18 12:30

你們上月應(yīng)付賬款余額是怎么形成的，應(yīng)該是借：原材料，貸：應(yīng)付賬款，本月支付材料款，借：應(yīng)收賬款，貸：銀行存款，沒(méi)有再收到原材料吧