晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 10:18

老師是這樣，我們一二季度累積凈利不夠100萬(wàn)。按小微提的所得稅，這季度本年利潤(rùn)超了100，我按照普通的計(jì)提，如果四季度本年利潤(rùn)累積變成了80萬(wàn)，我按照哪個(gè)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提所得稅？

鄒老師 解答

2018-09-17 10:21

你好，最后一個(gè)季度按小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 10:25

前兩個(gè)季度的我們本月還需要補(bǔ)提嗎？

鄒老師 解答

2018-09-17 10:26

你好，季度末月需要根據(jù)企業(yè)所得稅納稅情況計(jì)提的

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 10:28

也就是本季度本年利潤(rùn)累積已經(jīng)超過(guò)了100萬(wàn)，我把前兩個(gè)季度的所得稅再補(bǔ)提上吧？

鄒老師 解答

2018-09-17 10:28

你好，是的，是這個(gè)意思

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 10:30

如果第四季度我又符合了，匯算清繳的時(shí)候還會(huì)給我們?cè)偻嘶貋?lái)嗎？

鄒老師 解答

2018-09-17 10:34

你好，可以申請(qǐng)把多交稅款退回的

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 18:53

老師，如果第四季度本年利潤(rùn)累積為80萬(wàn)，我是否按照小微標(biāo)準(zhǔn)預(yù)繳所得稅？

鄒老師 解答

2018-09-17 19:06

你好，如果另外兩個(gè)條件（人數(shù)，資產(chǎn)總額都符合），是可以按小型微利企業(yè)預(yù)交企業(yè)所得稅的

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 20:04

老師現(xiàn)在還有稅率為零的增值稅普通發(fā)票呢？

鄒老師 解答

2018-09-17 20:05

你好，是的，比如銷(xiāo)售免稅貨物

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 20:11

老師要是一般納稅人取得稅率不為零的普通發(fā)票，比如稅率是3％，那也只能按照3％稅率抵扣吧？小規(guī)模納稅人開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，也得按照3％稅率繳納增值稅吧？

鄒老師 解答

2018-09-17 20:12

你好，一般納稅人取得普通發(fā)票是無(wú)法抵扣增值稅的

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 20:17

老師因?yàn)槲覀冞@個(gè)季度本年利潤(rùn)超過(guò)了100萬(wàn)，四季度多開(kāi)點(diǎn)費(fèi)用，直至四季度本年利潤(rùn)降至100萬(wàn)以下，就可以享受小微標(biāo)準(zhǔn)了吧？

鄒老師 解答

2018-09-17 20:20

你好，如果三個(gè)指標(biāo)都符合，是可以享受小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 20:21

謝謝老師，我問(wèn)了好幾個(gè)人，好幾種說(shuō)法，都找不著北了

鄒老師 解答

2018-09-17 20:22

你好，還有什么疑問(wèn)嗎

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 21:13

現(xiàn)在沒(méi)有了，鄒老師有問(wèn)題要是能專(zhuān)門(mén)問(wèn)您就好了

鄒老師 解答

2018-09-17 21:15

你好，你可以通過(guò)會(huì)計(jì)問(wèn)定向提問(wèn)

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 21:47

老師從哪定向提問(wèn)??？

鄒老師 解答

2018-09-17 21:49

你好，需要下載小程序，會(huì)計(jì)問(wèn)，讓后找到我定向向我提問(wèn)

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 21:51

我再找找，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2018-09-17 21:57

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

晴川歷歷 追問(wèn)

2018-09-17 22:10

好滴，明天我把這些東西整理抄錄下來(lái)再結(jié)束，結(jié)束了就不好找了，說(shuō)實(shí)話(huà)有的老師的答疑水平真的讓人懷疑，所以不想給予評(píng)價(jià)，有幾位老師包括您，那業(yè)務(wù)水平才真正讓人心悅誠(chéng)服??！

鄒老師 解答

2018-09-18 08:03

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！