葉子 追問

2018-09-14 17:21

借：其他應(yīng)收款 —個人社保      （金額多少） 
貸：管理費(fèi)用     （ 金額多少，管理費(fèi)用下哪個科目）

辜老師 解答

2018-09-14 17:24

借：其他應(yīng)收款 —個人社保   0.01 
貸：管理費(fèi)用—社保費(fèi)   0.01，這樣就能把其他應(yīng)收款—個人社?？颇拷Y(jié)平

葉子 追問

2018-09-14 17:30

老師，不明白為什么貸方要計(jì)入到管理費(fèi)用-社保費(fèi)里？管理費(fèi)用-社保沒有提多，只是繳費(fèi)基數(shù)是3889，導(dǎo)致個人失業(yè)金因四舍五入出現(xiàn)1分錢誤差

葉子 追問

2018-09-14 17:40

老師，能不能這樣做 
7月工資發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬-工資     19000 
                              貸：銀行存款      16601.07 
                                     其他應(yīng)收款（個人社保）     1698.92 
                                     其他應(yīng)收款（個人公積金）   700 
                                     其他應(yīng)付款     0.01 
因?yàn)槲椰F(xiàn)在做的是8月的賬，我們7月份的工資是8月份發(fā)放的

辜老師 解答

2018-09-15 08:52

因?yàn)?，你從個人那里多扣了0.01，相當(dāng)于公司就少承擔(dān)了0.01

葉子 追問

2018-09-15 09:18

老師，能不能這樣做 
7月工資發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬-工資     19000 
                              貸：銀行存款      16601.07 
                                     其他應(yīng)收款（個人社保）     1698.92 
                                     其他應(yīng)收款（個人公積金）   700 
                                     其他應(yīng)付款   -員工  0.01 
因?yàn)槲椰F(xiàn)在做的是8月的賬，我們7月份的工資是8月份發(fā)放的

辜老師 解答

2018-09-15 12:24

那你這個其他應(yīng)付款到時候要還給員工嗎

葉子 追問

2018-09-15 12:52

要還的，反正就一分錢

辜老師 解答

2018-09-15 13:43

那你可以這樣賬務(wù)處理