會(huì)計(jì)學(xué)堂楊老師 追問(wèn)

2018-09-13 20:15

我們這個(gè)是免稅的。是不是 借；應(yīng)收賬款   貸；其他業(yè)務(wù)收入 ？

鄒老師 解答

2018-09-13 20:16

你好，免稅的就做這個(gè)分錄  
借；銀行存款等科目 沒(méi)有收到就掛賬應(yīng)收賬款     貸；其他業(yè)務(wù)收入

會(huì)計(jì)學(xué)堂楊老師 追問(wèn)

2018-09-13 20:19

謝謝老師，還有，這個(gè)項(xiàng)目我們是找了臨時(shí)工做的，又支付了7萬(wàn)多的工資。這7萬(wàn)多該怎么做？是不是借管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)  貸現(xiàn)金？

鄒老師 解答

2018-09-13 20:19

你好， 借；勞務(wù)成本  貸；銀行存款等科目 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；勞務(wù)成本

會(huì)計(jì)學(xué)堂楊老師 追問(wèn)

2018-09-13 20:23

，老師，是不是應(yīng)該是其他業(yè)務(wù)成本？ 
因?yàn)樯厦鏇](méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)啊

鄒老師 解答

2018-09-13 20:24

你好，是的，收入計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入，對(duì)應(yīng)的成本應(yīng)當(dāng)結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本，之前錯(cuò)誤的計(jì)入到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（抱歉）