香香 追問(wèn)

2018-09-13 11:07

我們公司外賬，沒(méi)有發(fā)票的在建工程或者是固定資產(chǎn)，外賬會(huì)計(jì)都是借預(yù)付貸銀行，實(shí)際有些發(fā)票永遠(yuǎn)要不到的

鄒老師 解答

2018-09-13 11:08

你好，那你可以按無(wú)票做在建工程或固定資產(chǎn)，匯算清繳按規(guī)定做納稅調(diào)增處理

香香 追問(wèn)

2018-09-13 11:11

沒(méi)有發(fā)票的在建工程固定資產(chǎn)全部一次性要調(diào)整上來(lái)嗎？還是折舊時(shí)再把累計(jì)折舊的調(diào)整上來(lái)？

鄒老師 解答

2018-09-13 11:11

你好，是計(jì)提折舊的時(shí)候把折舊部分做納稅調(diào)增處理

香香 追問(wèn)

2018-09-13 11:13

明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-13 11:15

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

香香 追問(wèn)

2018-09-13 11:15

那就是每月計(jì)提的時(shí)候就做了納稅調(diào)增是嗎

鄒老師 解答

2018-09-13 11:18

你好，匯算清繳的時(shí)候?qū)φ叟f部分做納稅調(diào)增

香香 追問(wèn)

2018-09-14 08:57

匯算清繳都是年底才做？

鄒老師 解答

2018-09-14 08:57

你好，在年度結(jié)束之后的次年5.31日之前完成

香香 追問(wèn)

2018-09-14 08:58

那所得稅都是季度預(yù)繳是嗎？預(yù)繳時(shí)不做調(diào)增？

鄒老師 解答

2018-09-14 08:59

你好，通常是按季度預(yù)交申報(bào) 
季度預(yù)交不做納稅調(diào)增或調(diào)減處理 
匯算清繳才做納稅調(diào)整的

香香 追問(wèn)

2018-09-14 09:06

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-09-14 09:08

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝