關(guān)瑩瑩 追問

2018-09-12 09:57

具體數(shù)呢，固定資產(chǎn)清理是7萬么

關(guān)瑩瑩 追問

2018-09-12 09:57

應(yīng)交稅金是多少呀

鄒老師 解答

2018-09-12 09:58

你好，固定資產(chǎn)清理是  10萬 
你之前進項稅額有抵扣嗎

關(guān)瑩瑩 追問

2018-09-12 09:58

沒有進項稅

鄒老師 解答

2018-09-12 09:59

你好，你單位是小規(guī)模納稅人？

關(guān)瑩瑩 追問

2018-09-12 09:59

對，小規(guī)模

鄒老師 解答

2018-09-12 10:00

你好 
借；固定資產(chǎn)清理10萬  貸；固定資產(chǎn)10萬  
借；銀行存款 3萬  貸；固定資產(chǎn)清理 3萬 /1.03應(yīng)交稅費 3萬 /1.03*2%  營業(yè)外收入3萬 /1.03*1% 
借；營業(yè)外收支出 貸；固定資產(chǎn)清理（差額）

關(guān)瑩瑩 追問

2018-09-12 12:51

老師，如果是民辦非企業(yè)的中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校呢，他有一個非流動基金-固定基金的科目，和固定資產(chǎn)是一致的，現(xiàn)在固定資產(chǎn)減少10萬，非流動基金這個科目怎么處理，

鄒老師 解答

2018-09-12 12:54

你好，非流動基金-固定基金這個科目相當(dāng)于一般企業(yè) 的利潤分配，就不需要再往哪個地方結(jié)轉(zhuǎn)的