真誠 追問

2018-09-11 19:28

你好老師如果只有認(rèn)繳而沒有實(shí)繳，不用做帳吧

鄒老師 解答

2018-09-11 19:28

你好，是的，沒有實(shí)際收到投資款是不需要做分錄的

真誠 追問

2018-09-11 19:36

老師企業(yè)是小規(guī)模勞動服務(wù)公司，以農(nóng)民工頭的身份為發(fā)包方提供勞務(wù)，發(fā)包方給我方基本賬戶打入100萬人工費(fèi)，我方給發(fā)包方提供100萬農(nóng)民工工資單，請問我方帳怎么做

鄒老師 解答

2018-09-11 19:38

你好，借；銀行存款  貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 
借；勞務(wù)成本等科目   貸；銀行存款等科目  
借；主營業(yè)務(wù)成本  貸；勞務(wù)成本

真誠 追問

2018-09-11 19:40

老師發(fā)包方不需要我們提供發(fā)票，我們也需要交稅嗎

鄒老師 解答

2018-09-11 19:41

你好，不需要發(fā)票，但是實(shí)現(xiàn)了收入，就需要按規(guī)定繳納稅款的

真誠 追問

2018-09-11 19:43

明白了老師，謝謝

真誠 追問

2018-09-11 19:44

老師還有一問題

鄒老師 解答

2018-09-11 19:44

你好，還有什么疑問

真誠 追問

2018-09-11 19:46

公司在16年來了一張10萬元的發(fā)票，已繳稅，但沒有業(yè)務(wù)往來，屬于虛開發(fā)票吧，如果是這樣，怎么彌補(bǔ)

鄒老師 解答

2018-09-11 19:50

你好，沒有業(yè)務(wù)而開具發(fā)票屬于虛開發(fā)票的  
需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，補(bǔ)交稅款，滯納金

真誠 追問

2018-09-11 19:52

稅金交了怎么還補(bǔ)交呢

鄒老師 解答

2018-09-11 19:54

你好，你所指已交是這個進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣，按銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)稅額繳納了稅款？

真誠 追問

2018-09-11 20:13

沒有抵扣按銷項(xiàng)稅額交的

鄒老師 解答

2018-09-11 20:14

你好，屬于虛開，但是進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣，不需要補(bǔ)交稅款

真誠 追問

2018-09-11 20:16

現(xiàn)在還能補(bǔ)救嗎，比如完善一下這筆業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2018-09-11 20:22

你好，把這個發(fā)票退回對方，讓對方開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷

真誠 追問

2018-09-11 20:23

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-11 20:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝