bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:08

為什么按你的分錄結(jié)轉(zhuǎn)后，壞賬準(zhǔn)備的期末余額沒(méi)變

鄒老師 解答

2018-09-11 16:09

你好，壞賬準(zhǔn)備之前計(jì)提計(jì)入貸方，結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入借方，這樣期末余額才是0啊

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:12

之前 你交我的固定資產(chǎn)做了這幾筆分錄后科目余額表中未分配利潤(rùn)顯示借方有余額，未做分錄錢(qián)是貸方有余額

鄒老師 解答

2018-09-11 16:13

你好，借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   貸；本年利潤(rùn) 
這樣借方有余額是正常的，期末并不是所有科目都沒(méi)有余額的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:18

那有借方余額之后還要怎么處理嗎

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:20

還有壞賬準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款后還要做什么分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-09-11 16:21

你好，利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 的借方余額嗎？ 
壞賬準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款后就不需要做分錄了

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:22

好的，壞賬已經(jīng)做到應(yīng)收賬款里的應(yīng)收其他業(yè)務(wù)收入-其他收入中，然后之前做的那筆未分配利潤(rùn)有借方余額后也不用再做了嗎

鄒老師 解答

2018-09-11 16:24

你好，確認(rèn)壞賬是做這個(gè)分錄 
借；壞賬準(zhǔn)備  貸；應(yīng)收賬款 
與其他業(yè)務(wù)收入沒(méi)有關(guān)系的 
未分配利潤(rùn)已經(jīng)是到最后一筆分錄了，就不需要再結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:26

應(yīng)收賬款有很多二級(jí)科目不知道選哪個(gè)

鄒老師 解答

2018-09-11 16:27

你好，是你之前入賬的應(yīng)收賬款——某某明細(xì)

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:27

？

鄒老師 解答

2018-09-11 16:28

你好，比如之前是應(yīng)收賬款——A公司的 
那么確認(rèn)壞賬是  借；壞賬準(zhǔn)備   貸；應(yīng)收賬款——A公司

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:34

之前是做在資產(chǎn)減值損失-應(yīng)收款項(xiàng)減值里面的，那現(xiàn)在是改成借；壞賬準(zhǔn)備 貸；資產(chǎn)減值損失-應(yīng)收款項(xiàng)減值嗎？

鄒老師 解答

2018-09-11 16:36

你好，之前應(yīng)當(dāng)是這樣處理 借；資產(chǎn)減值損失   貸；壞賬準(zhǔn)備 
這個(gè)資產(chǎn)減值損失已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn) 
后面確認(rèn)損失   借；壞賬準(zhǔn)備 貸；應(yīng)收賬款

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:37

那就是還是按原來(lái)你教我做的分錄，那么二級(jí)科目應(yīng)該選什么？剛剛我截圖給你的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:40

這里面這么多二級(jí)科目好像都不合適

鄒老師 解答

2018-09-11 16:43

你好，應(yīng)收賬款明細(xì)就是你之前掛賬應(yīng)收賬款的明細(xì)科目就是了

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:44

之前掛的就是我發(fā)你的資產(chǎn)減值呀

鄒老師 解答

2018-09-11 16:46

你好，比如發(fā)生業(yè)務(wù)  借應(yīng)收賬款——A公司  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
之后這個(gè)款項(xiàng)發(fā)生壞賬   借；資產(chǎn)減值損失 貸；壞賬準(zhǔn)備 
 
后面確認(rèn)損失 借；壞賬準(zhǔn)備 貸；應(yīng)收賬款——A公司  
整個(gè)過(guò)程是這樣的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:46

那現(xiàn)在該怎么做

鄒老師 解答

2018-09-11 16:46

你好，比如發(fā)生業(yè)務(wù) 借應(yīng)收賬款——A公司 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
之后這個(gè)款項(xiàng)發(fā)生壞賬 借；資產(chǎn)減值損失 貸；壞賬準(zhǔn)備 
 
后面確認(rèn)損失 借；壞賬準(zhǔn)備 貸；應(yīng)收賬款——A公司  
整個(gè)過(guò)程是這樣的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問(wèn)

2018-09-11 16:49

那我要怎么樣才能查到哪個(gè)公司

鄒老師 解答

2018-09-11 16:50

你好，你可以看是哪家公司的貨款無(wú)法收到，就知道應(yīng)收賬款是哪家公司的