慢半拍 追問(wèn)

2018-09-11 11:14

老師，公司的社保是當(dāng)月交當(dāng)月的，比如說(shuō)：現(xiàn)在9月份，交的是9月份 的社保，但是工資領(lǐng)的是上個(gè)月的，應(yīng)該怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-09-11 11:20

你好  借；應(yīng)付職工薪酬——社保  其他應(yīng)收款   借；銀行存款  
借；應(yīng)付職工薪酬——工資  貸；銀行存款

慢半拍 追問(wèn)

2018-09-11 11:25

老師，能不能幫我做下這個(gè)工資、社保的計(jì)提和發(fā)放分錄，公司部分社保370.22元，個(gè)人部分197.75

鄒老師 解答

2018-09-11 12:51

你好 
計(jì)提工資  借；管理費(fèi)用等科目   貸；應(yīng)付職工薪酬 24500 
計(jì)提社保  借；管理費(fèi)用等科目   370.22*6   貸；應(yīng)付職工薪酬-社保   
繳納社保 借；應(yīng)付職工薪酬-社保    370.22*6   其他應(yīng)收款  197.75*6    貸；銀行存款 
發(fā)放工資借；應(yīng)付職工薪酬  24500    貸；銀行存款   其他應(yīng)收款  197.75*6

慢半拍 追問(wèn)

2018-09-11 14:01

老師，我們公司是本月發(fā)上月的工資，而社?？鄣氖钱?dāng)月，我想問(wèn)下，比如現(xiàn)在9月份做8月份的賬，工資社保計(jì)提的是8月份的，那發(fā)放工資和社保是幾月份的

鄒老師 解答

2018-09-11 14:02

你好，根據(jù)你描述，發(fā)放工資是上個(gè)月（7月份）的 
社保是8月份的

慢半拍 追問(wèn)

2018-09-11 14:17

老師，這樣的話，7月份的工資跟8月份的社保其他應(yīng)收款就不一樣了

鄒老師 解答

2018-09-11 14:18

你好，所屬期不同，金額不同是正常的