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2018-09-07 15:36

老師，稅控盤抄稅了但是還沒有報(bào)稅，勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣，是在這個(gè)月抵扣還是下個(gè)月？認(rèn)證了是不是可以現(xiàn)在不抵扣，留置以后抵扣？怎么做分錄？

鄒老師 解答

2018-09-07 15:37

你好，勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣是自己選擇所屬時(shí)期的，是可以這個(gè)月的  
認(rèn)證了必須抵扣，抵扣不完結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣，結(jié)轉(zhuǎn)抵扣不需要做分錄的

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2018-09-07 15:40

老師，是這樣，因?yàn)榘l(fā)票快到期了，所以我認(rèn)證了，但是這個(gè)月并沒有銷售，所以這個(gè)月不用抵扣，那應(yīng)該怎么做賬

鄒老師 解答

2018-09-07 15:41

你好，認(rèn)證了就必須抵扣 
借；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款等科目

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2018-09-07 15:43

老師，那沒有銷售啊，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理

鄒老師 解答

2018-09-07 15:44

你好，沒有銷售就做購進(jìn)分錄就可以了，不需要做其他分錄

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2018-09-07 15:52

老師，是這樣的，在17年10月的時(shí)候做：借；原材料  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款。。這個(gè)月公司沒有銷項(xiàng)，沒有進(jìn)項(xiàng)，然后認(rèn)證了，應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2018-09-07 15:55

你好，之前已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額處理，那現(xiàn)在認(rèn)證就不需要再做賬了

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2018-09-07 15:57

不用做結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎，借； 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸； 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額

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2018-09-07 15:58

而且，老師剛剛不是說認(rèn)證了就要抵扣嗎，那現(xiàn)在沒得抵扣也沒關(guān)系嗎

鄒老師 解答

2018-09-07 16:02

你好，不需要把進(jìn)項(xiàng)結(jié)平到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方的

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2018-09-07 16:05

老師，那我現(xiàn)在申報(bào)增值稅的時(shí)候，認(rèn)證的金額是不是也不用填在表上

鄒老師 解答

2018-09-07 16:10

你好，需要填在進(jìn)項(xiàng)稅額欄次的