溫暖 追問

2018-09-07 10:36

謝謝。1.那老師這筆減免稅款月末也需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？分錄如何做？2.代扣代繳的增值稅是可以作為進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng)稅額的，這筆該如何做分錄？又如何結(jié)轉(zhuǎn)分錄？感謝答疑解惑

顏老師 解答

2018-09-07 10:59

結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 減免稅額 貸  營業(yè)外收入 
你說的代扣代繳的是你們?nèi)〉迷鲋刀惏l(fā)票還是稅局幫你們代開

溫暖 追問

2018-09-07 11:24

代扣代繳是我們購買的國外的一個版權(quán)，作為扣繳義務(wù)人進(jìn)行的代扣代繳的增值稅、所得稅和附加稅

顏老師 解答

2018-09-07 12:09

代扣代繳購進(jìn)的  借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加/城市維護(hù)建設(shè)稅  所得稅   貸  銀行存款

溫暖 追問

2018-09-07 16:15

老師，就是我們代扣代繳的這些稅費(fèi)，在填所得稅或者增值稅報表的時候需要進(jìn)行填入嗎？

顏老師 解答

2018-09-07 21:54

不要填，這是代扣代繳的不是你們自己交的