蓮姐 追問

2018-09-07 06:21

老師：早上好！我查了下之前的賬，沒查到有樓盤沒結(jié)轉(zhuǎn)的，哪我這些賬該怎么處理？

紫藤老師 解答

2018-09-07 08:06

早上好，如果這樣，有多少開發(fā)產(chǎn)品就結(jié)轉(zhuǎn)多少。

蓮姐 追問

2018-09-07 08:31

那前面的賬前任會計已經(jīng)做了，我是7月接手過來的，然而8月老板因售房子叫我開票，發(fā)現(xiàn)開發(fā)產(chǎn)品還達不到售銷額的50%，這次成本結(jié)轉(zhuǎn)就全部結(jié)轉(zhuǎn)完，后面我還要開票怎么辦呀？

紫藤老師 解答

2018-09-07 12:15

那你就可以把情況告訴老板 ，可能以前的會計沒有結(jié)轉(zhuǎn)好。估計老板還是要交開票的 如果要開票就先開，以后有了開發(fā)產(chǎn)品再沖掉。

蓮姐 追問

2018-09-07 13:01

如果我開了票，不是要做收入嗎？做了收入不就要結(jié)轉(zhuǎn)成本？這成本怎么結(jié)呀？借：主營成本  貸：開發(fā)產(chǎn)品  這貸開發(fā)產(chǎn)品能為負(fù)數(shù)嗎？

紫藤老師 解答

2018-09-07 13:05

明白你的意思，成本有多少轉(zhuǎn)多少。如果現(xiàn)在是負(fù)數(shù)就不要轉(zhuǎn)，因為轉(zhuǎn)了負(fù)數(shù)越來越大。你可以記下來，備檢查。你要查查以前會計的帳，看看哪里做錯了。

紫藤老師 解答

2018-09-07 13:06

你看看開發(fā)成本有沒有轉(zhuǎn)入開發(fā)產(chǎn)品。

蓮姐 追問

2018-09-07 13:08

好的，謝謝美女老師！我先查下有沒有，如果真的沒有，就算是開票了，先做收入不成本結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

紫藤老師 解答

2018-09-07 13:20

對的。是這樣呢!加油哈！

蓮姐 追問

2018-09-07 13:59

謝謝美女老師喲！美女老師：是不是當(dāng)時老板有些沒開進項票？我可以叫老板再開點什么進項票嗎？

紫藤老師 解答

2018-09-07 14:33

是的，進項進入開發(fā)成本，就可以結(jié)轉(zhuǎn)到開發(fā)產(chǎn)品了。主要一點是，已經(jīng)完工!

蓮姐 追問

2018-09-07 18:53

但房子還沒賣完，可不可以補開點進項發(fā)票？

紫藤老師 解答

2018-09-07 18:58

可以的。把這些計入開發(fā)成本。

蓮姐 追問

2018-09-07 19:01

請問可以開哪些方面的開發(fā)成本的進項票呢？購水泥、鋼筋可以嗎？

紫藤老師 解答

2018-09-07 19:32

可以，主要就是鋼筋混凝土，水泥，油漆等等

蓮姐 追問

2018-09-07 19:42

非常感謝美女老師！美女老師：可不可以再問個問題：新辦企業(yè)開基本戶的費用，可以用來做管理費用嗎？原始憑證有銀行的收費憑證。

紫藤老師 解答

2018-09-07 20:34

可以的，公司運營支出走管理費用。

蓮姐 追問

2018-09-07 21:58

公司向股東借支分錄：借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款--某股東  但公司向某商店購進材料，這商店是不能提供票據(jù)的，這材料款是直接轉(zhuǎn)給這股東的，然后這股東用**轉(zhuǎn)給這商店，請問這筆分錄是寫借：其他應(yīng)收款--某股東  貸：銀行存款  還是可以寫：借：其他應(yīng)付款--某股東  貸：銀行存款 相當(dāng)于還前面股東的借款？請教老師哪筆分錄正確

紫藤老師 解答

2018-09-07 22:35

借 其他應(yīng)付款 貸銀行存款

蓮姐 追問

2018-09-08 07:15

老師：早上好！可以說下這樣寫的原因嗎？本就是把錢給他應(yīng)該是其他應(yīng)收款的，但我又覺得之前又向他借了錢又應(yīng)該用其他應(yīng)付款來沖，不能決定，所以想知道原因，麻煩老師講解下。謝謝！如果給他的錢比他借給公司的錢多呢？怎么理解？

紫藤老師 解答

2018-09-08 10:21

其實業(yè)務(wù)很簡單，最后的其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款沖掉就可以。所以沒必要掛其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款兩個。只要掛一個就OK。

紫藤老師 解答

2018-09-08 10:21

如果你愿意更詳細(xì)的話掛兩個也可以。這樣可以鍛煉鍛煉思路整合。沒關(guān)系的。