鄒老師 解答

2018-09-06 14:28

你好，是單位名稱變更嗎

… 追問

2018-09-06 14:36

是的，所以要以新公司重新做賬，但賬戶上有余款

鄒老師 解答

2018-09-06 14:40

你好，名稱變更，主體還是之前的主體，延續(xù)之前的賬務進行處理就是了

… 追問

2018-09-06 14:53

2，法人用個人賬戶往公司賬戶轉社保費，做憑證，借，銀行存款，貸，其他應付款 對嗎？ 摘要寫什么比較好一些 
3，國稅代扣社保費，借，管理費用~社保費，貸，銀行存款 對嗎 
4，別的沒有其他業(yè)務了，是不是結轉期間損益 借，本年利潤 貸，管理費用-社保費 然后再利潤結轉 借，本年利潤，貸，利潤分配-未分配利潤 最后期末結賬。 老師麻煩恁看一下我這樣做的全部憑證有沒有問題。

… 追問

2018-09-06 14:54

之前沒有建賬，現(xiàn)在開始重新建賬，那原有的余款怎么填制憑證

鄒老師 解答

2018-09-06 14:57

你好，你需要從開業(yè)開始把所有分錄補齊的

… 追問

2018-09-06 15:01

那你幫我看一下我問的其他問題吧

鄒老師 解答

2018-09-06 15:03

你好 
2，向法人代表借款 
3，需要先計提，然后扣繳 
4，是的，是這樣處理

… 追問

2018-09-06 15:12

2，摘要直接寫往來可以嗎   填制的會計憑證    借，銀行存款   貸，其他應付款   對嗎 
3，計提   借，管理費用-社保   貸，應付職工薪酬-社保      繳納  借，應付職工薪酬-社保   貸，銀行存款    對嗎

鄒老師 解答

2018-09-06 15:17

你好 
2，個人建議是寫向法人代表借款，因為往來就包括收款，付款，寫往來不夠具體的  
3，是的

… 追問

2018-09-06 15:25

哦，謝謝老師，那公司不給法人代表發(fā)工資，交社保，社保費公司全部承擔可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-06 15:26

你好，如果公司有這方面的福利，也是可以的

… 追問

2018-09-06 15:30

公司不給法人代表發(fā)工資也是可以的對吧

鄒老師 解答

2018-09-06 15:33

你好，是的，法人代表在公司是可能有工資，也可能沒有工資的

… 追問

2018-09-06 15:36

好的，明白了，謝謝老師    我還是有一點不太明白   繳納社保費   我直接繳納  不計提不可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-06 15:40

你好，個人建議還是先計提，然后做扣繳社保分錄

… 追問

2018-09-06 15:48

明白了，老師    謝謝

鄒老師 解答

2018-09-06 15:49

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝