2463024587 追問

2018-09-06 13:32

自己就記流水賬，做憑證，可以只做個明細賬和總賬就行吧

宋生老師 解答

2018-09-06 14:10

您好！可以的。內(nèi)帳可以。

2463024587 追問

2018-09-06 14:21

月末怎么做結(jié)轉(zhuǎn)
那些需要做結(jié)轉(zhuǎn)

宋生老師 解答

2018-09-06 14:28

您好！月末把損益類的結(jié)轉(zhuǎn)就可以了。
結(jié)轉(zhuǎn)各項收入

借：主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入

貸：本年利潤

期間費用的結(jié)轉(zhuǎn)

借：本年利潤

貸：管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用

成本支出的結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營業(yè)外支出

稅金的結(jié)轉(zhuǎn)

借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)稅金及附加、所得稅借:本年利潤   貸:利潤分配-未分配利潤借:利潤分配-未分配利潤   貸:應(yīng)付股利