?相濡以沫~娟? 追問

2018-09-06 09:02

分錄是什么樣得？

鄒老師 解答

2018-09-06 09:08

你好 ，這個是余額結(jié)轉(zhuǎn)到下個月就是了，不需要特地做分錄的 
在之前只需要做計(jì)提稅金，工資分錄就可以了

?相濡以沫~娟? 追問

2018-09-06 09:11

沒有做計(jì)提分錄直接付得這種也不需要結(jié)轉(zhuǎn)么？這樣資產(chǎn)負(fù)債表就顯示負(fù)數(shù)了！

鄒老師 解答

2018-09-06 09:13

你好，需要做計(jì)提，否則就會出現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)的 
計(jì)提稅金，工資，然后把余額結(jié)轉(zhuǎn)到下個月就是了

?相濡以沫~娟? 追問

2018-09-06 09:24

計(jì)提和實(shí)際支付時得分錄是怎樣得？

鄒老師 解答

2018-09-06 09:37

你好   
稅金  借；稅金及附加   貸應(yīng)交稅費(fèi) 
借；應(yīng)交稅費(fèi)  貸；銀行存款 
工資 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬 
借；應(yīng)付職工薪酬      貸；銀行存款等科目