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送心意

何老師

職稱,注冊會計師,中級會計師,稅務師

2018-09-04 16:33

你好,應該是每月計提,這樣財務報表的利潤比較均衡

濛妞 追問

2018-09-04 16:40

可是我如果這個月計提了稅金和附加,到季度末的時候收入沒有超過九萬,那么增值稅和附加稅都是減免的,到時候我該怎么做分錄呢?

何老師 解答

2018-09-04 16:42

你把計提的稅金計入營業(yè)外收入

濛妞 追問

2018-09-04 16:45

那就是說到了季末如果沒有達到納稅標準的話把應交增值稅和計提的稅金都計入營業(yè)外收入,是這樣嗎?

何老師 解答

2018-09-04 16:48

是的,就是這樣處理的

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相關問題討論
增值稅、企業(yè)所得稅按季申報,其他各項您需要問一下主管稅務機關。
2018-04-09 11:36:57
您好!個稅都是月度申報了。其他的是對的
2019-10-30 17:00:34
你好 一般是跟著增值稅一起報的,如果你們每個季度申報增值稅,那么也是每個季度的
2021-11-10 21:30:55
附加稅是季度報。但是財務報表有本期數(shù)和本年累計數(shù)。其中本期數(shù)是季報
2018-08-17 16:51:43
申報時間,小規(guī)是季度 申報一次,一般是每月申報。
2019-06-10 21:34:17
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