溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 15:40

知道了，好的，謝謝

江老師 解答

2018-09-03 15:40

有不明白的問題再咨詢

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 15:40

老師還有個(gè)就是每月工資，要計(jì)提嗎

江老師 解答

2018-09-03 15:41

每月的工資，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，需要計(jì)提工資處理

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 15:44

我們會(huì)計(jì)讓我每月做個(gè)外賬工資！表，然后他直接做應(yīng)付工資，這樣可以嗎

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 15:44

貸，現(xiàn)金

江老師 解答

2018-09-03 15:52

計(jì)提工資的分錄是： 
借：管理費(fèi)用——工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 15:56

她是做借生產(chǎn)成本-工資，貸，現(xiàn)金

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 15:57

我們是制造業(yè)

江老師 解答

2018-09-03 15:58

這個(gè)是發(fā)放工資的分錄。

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 16:02

嗯，沒看到他預(yù)提的分錄

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 16:07

那他這樣做對嗎老師

江老師 解答

2018-09-03 16:19

一、如果是生產(chǎn)車間的工資 
1、計(jì)提的分錄是： 
借：生產(chǎn)成本——直接人工（或生產(chǎn)成本——工資） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2、發(fā)放時(shí)的分錄是： 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸：庫存現(xiàn)金

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 16:26

好的，也就是他這樣做是不對的是吧

江老師 解答

2018-09-03 16:34

是的，這個(gè)是正確的分錄，因?yàn)樗÷粤藨?yīng)付職工薪酬——工資，這個(gè)科目的金額涉及到你們交工會(huì)經(jīng)費(fèi)，涉及到交殘疾人保障金，涉及到計(jì)提福利費(fèi)，涉及到計(jì)提職工教育經(jīng)費(fèi)，影響的數(shù)據(jù)較多

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 16:35

好的，謝謝

江老師 解答

2018-09-03 16:36

有不明白的問題再咨詢

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-09-03 16:42

嗯

江老師 解答

2018-09-03 16:44

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利?。?！