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天天向上
于2018-08-31 10:49 發(fā)布 ??2514次瀏覽
吳月柳
職稱: 會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
2018-08-31 11:02
您好,可以的,第一年抵扣60%,第二年抵扣40%
天天向上 追問
2018-08-31 11:06
那抵扣的范圍有規(guī)定嗎,比如銷售的貨物與構成廠房的實體材料和設備沒有關系,公司是做金屬貿易的,可以抵扣銷項嗎
吳月柳 解答
2018-08-31 11:13
營改增后都可以抵扣。
還有一點,就是新公司業(yè)務量不大,那如果第一年的60%抵扣不完怎么辦呢
可以留抵,直至抵完為止。
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應交增值稅是銷項發(fā)票的未稅價減去進項發(fā)票的未稅價,還是銷項發(fā)票的增值稅稅額減去銷項發(fā)票的增值稅稅額?
答: 您好,是后者銷項發(fā)票的增值稅減去進項稅額
購買一棟廠房取得了增值稅發(fā)票,價稅合計1000萬,這個進項稅額是可以抵扣的嗎?
答: 您好,可以的,第一年抵扣60%,第二年抵扣40%
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
請問老師,增值稅發(fā)票進項抵扣金額是價稅合計還是稅額?謝謝
答: 稅額,抵扣是稅額這個
手里有40萬進項稅額,稅負兩個點,倒推可開出銷項400000/0.13+400000=3476923.076923價稅合計,這個是不用再交增值稅的嗎?
討論
購買用于職工福利的產(chǎn)品,可不可以先認證,再在增值稅發(fā)票綜合平臺里選擇不抵扣勾選。可以嗎,還是不可以,直接做進項稅額轉出。購買稅控盤,可以直接綜合平臺里,選擇不抵扣勾選,價稅合計記成本。
二、增值稅一般納稅人企業(yè),適用稅率為16%和6%;2019年3月開具增值稅普通發(fā)票價稅合計金額為594940元(其中:稅率為16%的金額為416458元,稅率為6%的金額為178482元);2019年3月收到進項發(fā)票稅率為16%的價稅合計金額為425000元,進項發(fā)票稅率為6%的價稅合計金額為36000元,進項發(fā)票稅率為3%的價稅合計金額為20000元。計算2019年3月應納增值稅額為多少?增值稅負率為多少?
增值稅普票是農(nóng)牧進項票是免稅發(fā)票,票上的價稅合計就是抵扣額吧?
2.資料:某公司2021年9月份共購進貨物買價50000元,增值稅率為13%:蘭月企業(yè)銷售貨物共收取價稅合計款81360元,增值稅率為13%。要求:根據(jù)以上資料,計算該企業(yè)9月份增值稅進項稅額、不含稅售價、銷項稅額和應交的增值稅。(1)進項稅額=(2)不含稅售價=(3)銷項稅額=(4)應交增值稅=
吳月柳 | 官方答疑老師
職稱:會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
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2018-08-31 11:06
吳月柳 解答
2018-08-31 11:13
天天向上 追問
2018-08-31 11:13
吳月柳 解答
2018-08-31 11:13