王雙 追問

2018-08-30 15:54

紅沖的發(fā)票需要嗎？

鄒老師 解答

2018-08-30 15:59

你好，紅沖的發(fā)票是需要做銷售負(fù)數(shù)分錄的

王雙 追問

2018-08-30 16:07

那上月發(fā)票開的發(fā)票本月紅沖怎么做哦

鄒老師 解答

2018-08-30 16:08

你好 
借；主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目 
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本

王雙 追問

2018-08-30 16:17

老師,不對呀，上月的發(fā)票開錯了，本月紅沖了,然后又開了一張正確的怎么做

鄒老師 解答

2018-08-30 16:21

你好，開錯的發(fā)票 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品 
紅沖 
借；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 貸；應(yīng)收賬款等科目 
借；庫存商品 貸；主營業(yè)務(wù)成本 
然后又開了一張正確的 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品

王雙 追問

2018-08-30 16:36

總共6個分錄,前面2個是不是上月做的,后面四個要在本月做

鄒老師 解答

2018-08-30 16:37

你好，是的，是這樣處理