木木 追問

2018-08-29 09:17

我們是免稅的，另外就是不確定到時(shí)候收回多少 
我們是免稅的是不是不用做這個(gè)借其他應(yīng)收貸借；其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2018-08-29 09:18

你好  
免稅就把減免的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就是了 
借；其他應(yīng)付款   應(yīng)收賬款   貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi) 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；營業(yè)外收入

木木 追問

2018-08-29 09:19

還有另外就是在不定收回的具體金額是不是只能掛往來 
但是庫存商品已出，庫存也對不上啊

鄒老師 解答

2018-08-29 09:20

你好，不確定收回金額，就掛賬應(yīng)收賬款，收到多少就沖銷多少 
庫存商品已經(jīng)出了，就做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了 
借；其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
借主營業(yè)務(wù)成本 貸；庫存商品