咖啡糖 追問

2018-08-29 14:11

二季度營業(yè)收入6576576.57元，核定征收率2%，那二季度應(yīng)預(yù)交多少所得稅？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 14:13

您好，應(yīng)該預(yù)交的所得稅=6576576.57*2%=131531.53元。

咖啡糖 追問

2018-08-29 14:37

王老師，這筆預(yù)交的稅金需要計提嗎？以前我是查賬征收，沒預(yù)提過？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 14:43

您好，需要計提的。借；所得稅，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。

咖啡糖 追問

2018-08-29 22:25

核定征收的企業(yè)在什么狀況下會被轉(zhuǎn)為查賬征收？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 22:26

您好，在企業(yè)有了財務(wù)人員，建立了財務(wù)制度，核算清晰，申請改為查賬征收時，經(jīng)稅務(wù)局批準(zhǔn)，就可以改為查賬征收的。

咖啡糖 追問

2018-08-29 23:25

我認(rèn)為核定征收的企業(yè)都不愿轉(zhuǎn)為查賬征收，這種觀點對不？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 23:32

您好，這種觀點不對的，因為核定征收是不利于企業(yè)做大做強(qiáng)的。

咖啡糖 追問

2018-08-30 07:15

但我服務(wù)這家企業(yè)是收取對方管理費，只負(fù)責(zé)報稅和開票，不是自營工程項目。 ??????

咖啡糖 追問

2018-08-30 07:15

但我服務(wù)這家企業(yè)是收取對方管理費，只負(fù)責(zé)報稅和開票，不是自營工程項目。 ??????

咖啡糖 追問

2018-08-30 07:17

對不起，發(fā)重了，老師！

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 09:05

您好，沒事的，按自營工程項目核算即可。

咖啡糖 追問

2018-08-30 18:34

查賬征收的企業(yè)，要利潤出來后，才知道所得稅，那這張計提所得稅的憑證，是在下個月做嗎？如果不計提可以不？

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 20:21

您好，是的，計提所得稅的憑證，可以根據(jù)預(yù)測利潤在本月做，也可以下個月做，不計提也行，但是最好還是根據(jù)預(yù)測的利潤做出來的。

咖啡糖 追問

2018-08-30 20:23

那下個月做還叫計提？

咖啡糖 追問

2018-08-30 20:23

那下個月做還叫計提？

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 20:24

您好，是的，下個月做也叫計提的。

咖啡糖 追問

2018-08-30 20:27

謝謝老師，跟著你學(xué)了不少知識！所得稅屬于什么類科目？有的是所得稅費用，他們是一個科目嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 20:29

您好，不客氣，您能感覺學(xué)到知識，那說明我還有用處。所得稅屬于損益類科目，是一個科目，只是叫法略有不同而已。