Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:00

做無票收入  是 
 借：預(yù)收賬款 ， 
  貸：主營業(yè)務(wù)收入 
     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅） 
預(yù)收貨款時， 借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款

徐阿富老師 解答

2018-08-27 16:01

你好，是的，沒錯，這樣的

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:05

下月票時，要把這筆分錄做紅字沖，重新確認(rèn)收入嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-27 16:11

你好，要的，做一份沖紅憑證，再按發(fā)票做憑證

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:14

購進(jìn) 不做了嗎？5月有收到采購發(fā)票，現(xiàn)在預(yù)收、預(yù)付都有余額。雖然錢在帳上，實際貨直接從煤礦拉走了，不經(jīng)過我們手，我們只是要一個數(shù)量賺個差價。煤礦票緊張沒辦法開票，我方也不給客戶開票。

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:19

只有一家客戶，如果做了無票收入，稅有12萬

徐阿富老師 解答

2018-08-27 16:30

你好，購進(jìn)發(fā)票有嗎？也要做進(jìn)去才是，不然你的貨從哪里來的？

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:32

沒有購進(jìn)，做不了無票收入吧

徐阿富老師 解答

2018-08-27 16:32

你好，那你這個或也發(fā)了，款也收了，存在稅務(wù)風(fēng)險的。

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:35

上期末也沒有庫存，購進(jìn) 本月沒有開票，下月才能開。能通過其它應(yīng)付款科目調(diào)整嗎

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:36

做無票收入，就要做暫估入庫，因為無庫存 
我有貨怎么銷呀

徐阿富老師 解答

2018-08-27 16:40

你好，暫估你沒有進(jìn)項，稅要全額交的。

Luck Fairy 追問

2018-08-27 16:53

不暫估，就沒有庫存，也辦法銷售，可又收到客戶的款。 
有什么好的辦法合理合法避開風(fēng)險嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-27 16:57

你好，唯一的好辦法就是要把進(jìn)項發(fā)票開進(jìn)來?？钸M(jìn)出都已經(jīng)事實了，沒有更好辦法。要么暫估入庫做銷售，

Luck Fairy 追問

2018-08-27 17:04

進(jìn)項票這月幾乎沒機(jī)會了 
暫估入庫做銷售，沒有進(jìn)項票，也開不了銷項吧

徐阿富老師 解答

2018-08-27 17:07

你好，暫估了，可以做銷售，就是稅的問題，有點大。

Luck Fairy 追問

2018-08-27 17:16

5月份稅務(wù)查賬了，讓預(yù)交了30萬，截止7月底留底還有20多萬

徐阿富老師 解答

2018-08-27 17:19

你好，那你可以暫估入賬，銷售做出來，

Luck Fairy 追問

2018-08-27 17:28

下月初沖暫估入賬，銷售不需要沖了再做了吧

徐阿富老師 解答

2018-08-27 17:30

你好，如果開票了，銷售要沖紅在做，不開票就不用沖紅了。

Luck Fairy 追問

2018-08-27 17:35

本月先暫估入庫，做銷售，不給客戶開票了，下月只需把暫估入庫 沖紅，再重新做分錄，銷售就不需要重新做分錄，直接給對方開票就可以了，是這樣吧？

Luck Fairy 追問

2018-08-27 17:37

如果本月給客戶開票，下月初要沖紅，重新記賬 對吧 
原來沒有庫存，本有暫估入庫的商品進(jìn)行銷售，可以開發(fā)票嗎？開不了吧

徐阿富老師 解答

2018-08-27 18:41

你好，暫估入庫的，如果沒有發(fā)票，可以下月沖紅，銷售的，如果不開票的不需要沖紅，開票的再沖紅，不然銷售收入會重復(fù)的