水杯子 追問

2018-08-24 16:17

沒有出入庫單，是直接購買原材料時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸現(xiàn)金 然后開出工程款發(fā)票時(shí) 借現(xiàn)金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎

鄒老師 解答

2018-08-24 16:20

你好，工程公司購買材料是不能直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)當(dāng)計(jì)入原材料，領(lǐng)用計(jì)入工程施工核算的

水杯子 追問

2018-08-24 16:26

但是購買的時(shí)候是直接用于施工 沒有領(lǐng)用也沒有出入庫的過程，可不可以購進(jìn)原材料的時(shí)候 借工程施工 貸銀行存款

鄒老師 解答

2018-08-24 16:27

你好，個(gè)人建議是先走原材料科目，然后領(lǐng)用才計(jì)入工程施工核算

水杯子 追問

2018-08-24 16:29

沒有領(lǐng)用過程和出入庫的 該怎么辦呢

鄒老師 解答

2018-08-24 16:30

你好，你分錄上面還是需要體現(xiàn)這個(gè)過程的

水杯子 追問

2018-08-24 16:34

是需要自己做個(gè)出入庫單嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 16:35

你好，是的，是這個(gè)意思

水杯子 追問

2018-08-24 16:36

借；原材料 貸；銀行存款等科目 
借；工程施工 貸；原材料 
借；銀行存款等科目 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
 
這個(gè)到后面還需要做個(gè)轉(zhuǎn)賬憑證是不  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工

鄒老師 解答

2018-08-24 16:37

你好，是的，需要把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

水杯子 追問

2018-08-24 16:53

金蝶系統(tǒng)月末結(jié)轉(zhuǎn)損益是把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一起結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？還是需要自己手動(dòng)做結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證？

鄒老師 解答

2018-08-24 16:54

你好，需要你自己吧工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)是系統(tǒng)自動(dòng)完成的