963 追問

2018-08-24 11:36

那母公司，就是借:其他應(yīng)收款，貸，銀行存款 對(duì)嗎？

963 追問

2018-08-24 11:36

合并報(bào)表時(shí)，這個(gè)抵消嗎？

張艷老師 解答

2018-08-24 11:38

您真的很棒，剛才給您回復(fù)完后，我就想到了這個(gè)點(diǎn)，是要考慮以后合并抵消的事情。 
上面的分錄，可以寫成  借：銀行存款    借：其他應(yīng)收款   負(fù)數(shù)

963 追問

2018-08-24 11:42

那子公司報(bào)表，其他應(yīng)收款為負(fù)數(shù)，這個(gè)會(huì)不平嗎？

963 追問

2018-08-24 11:43

哦，明白了，其他應(yīng)收為負(fù)是對(duì)的

張艷老師 解答

2018-08-24 11:43

不會(huì)的，總分之間的資金流動(dòng)，都通過(guò)其他應(yīng)收款核算。

963 追問

2018-08-24 11:43

好的，，謝謝老師！

張艷老師 解答

2018-08-24 11:44

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)給予老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，謝謝??！