燕兒 追問

2018-08-23 09:56

裝修金額有500多萬呢

宋生老師 解答

2018-08-23 09:56

你好！正是因為金額大，所以才當(dāng)做增加固定資產(chǎn)的價值

燕兒 追問

2018-08-23 09:57

問題是房產(chǎn)是沒有房產(chǎn)證的，說不能算在固定資產(chǎn)房屋建筑物

宋生老師 解答

2018-08-23 09:58

您好！其實操作上沒有差別。不過如果你們那邊有要求不能計入，你就轉(zhuǎn)入長期待攤費用把。 
借長期待攤費用 累計折舊 貸固定資產(chǎn)

燕兒 追問

2018-08-23 10:03

就做這一步就可以了，涉及到以前年度損益調(diào)整么，因為跨年了，從去年6月份開始折舊的

宋生老師 解答

2018-08-23 10:04

你好！這個不涉及以前年度損益。

燕兒 追問

2018-08-23 10:07

有的老師這樣回答:借長期待攤，貸固定資產(chǎn)，借累計折舊，貸長期待攤，兩步做的？有區(qū)別么？

宋生老師 解答

2018-08-23 10:10

您好！沒區(qū)別啊。都是一樣把折舊的部分當(dāng)攤銷了。

燕兒 追問

2018-08-23 10:21

那我在本月調(diào)整，以后怎么攤銷，分錄怎么做

宋生老師 解答

2018-08-23 10:22

你好！調(diào)整的時候按我說的那個。 
攤銷借管理費用 貸累計攤銷。

燕兒 追問

2018-08-23 10:22

之前折舊是按20年折舊的，攤銷是不是不能這么長時間？

宋生老師 解答

2018-08-23 10:23

您好！這個看公司了，也可以按這個時間攤銷。