2333333 追問(wèn)

2018-08-21 17:37

那我們6月份就交了8月份的租金了嗎，那這筆8月份的租金是先掛預(yù)付嗎

鄒老師 解答

2018-08-21 17:37

你好，是的，到8月份才做費(fèi)用處理的

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:07

老師，商場(chǎng)幫我們代收的6月份貨款，要8月份才返還給我們，那我做賬是借 預(yù)收賬款   貸 方應(yīng)該是什么？

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:10

應(yīng)收賬款還是其他應(yīng)收款呢，或者其他應(yīng)付款 （負(fù)數(shù)），因?yàn)槲覀円灿星飞虉?chǎng)的租金，是放進(jìn)其他應(yīng)付款核算的

鄒老師 解答

2018-08-22 14:13

你好，借方是其他應(yīng)收款，貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:15

不是要送貨才算收入的嗎，我都是在送貨才做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的哦

鄒老師 解答

2018-08-22 14:16

你好，代收了貨款說(shuō)明已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了銷售啊

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:17

但是要發(fā)出商品時(shí)才確認(rèn)收入的吧

鄒老師 解答

2018-08-22 14:18

你好，是收到商場(chǎng)的銷貨清單才做收入處理的

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:21

商場(chǎng)收的也是預(yù)收款呀

鄒老師 解答

2018-08-22 14:22

你好，沒(méi)有銷售貨物先收到款項(xiàng)？

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:25

那客戶直接在我們店面刷卡的定金都是放預(yù)收的哦，那到商場(chǎng)刷的定金就需要確認(rèn)收入了嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 14:27

你好，定金都是其他應(yīng)付款 
訂金才是計(jì)入預(yù)收賬款的

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:32

那商場(chǎng)代收的訂金是放預(yù)收賬款嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 14:34

你好，對(duì)于你單位來(lái)說(shuō)是計(jì)入預(yù)收賬款，而對(duì)于商場(chǎng)來(lái)說(shuō)應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:39

那還有7月份收到6月份的對(duì)賬單，里面卻扣除了8月份的租金了，那他們代收的訂金減去費(fèi)用和租金才是要返給我們的錢，那8月份的這個(gè)租金我是掛預(yù)付嗎，但是實(shí)際錢都沒(méi)交呢，因?yàn)椴粔蚩?/p>

鄒老師 解答

2018-08-22 14:40

你好，有7月份收到6月份的對(duì)賬單，里面卻扣除了8月份的租金，7月份是做預(yù)付賬款核算的

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:41

借 預(yù)付賬款  那貸方是  其他應(yīng)付款嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 14:43

你好，貸方是  其他應(yīng)收款

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 14:57

老師，剛才的第一個(gè)問(wèn)題，商場(chǎng)幫代收的訂金是借方是其他應(yīng)收款，貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2018-08-22 15:01

你好，訂金應(yīng)當(dāng)不作為收入核算的 
公司 應(yīng)當(dāng)這樣核算 借；其他應(yīng)收款   貸；預(yù)收賬款

2333333 追問(wèn)

2018-08-22 15:04

那預(yù)收賬款在貸方?jīng)]問(wèn)題嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 15:05

你好，沒(méi)有問(wèn)題的，本來(lái)就是收到的訂金就應(yīng)當(dāng)計(jì)入預(yù)收賬款貸方核算的