Fighting 追問

2018-08-21 11:31

就是金額啊，那個會計每個月都沒有銀行存款的科目的，但是我銀行對公賬戶每個月是有錢進賬的呀，

方亮老師 解答

2018-08-21 11:36

調(diào)整分錄如下： 
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款

Fighting 追問

2018-08-21 11:38

這個只是做平啊？真正的銀行的金額，怎么做到賬里面呢？

方亮老師 解答

2018-08-21 11:40

造成銀行存款賬實不符的原因是不是收到的款項沒有計入銀行存款科目造成的？

Fighting 追問

2018-08-21 11:42

咱們是現(xiàn)金?銀行刷卡的，開的公司抬頭的發(fā)票，都入到了“應(yīng)收賬款”，就是現(xiàn)金收到了沒存銀行對公賬戶，銀行刷卡的錢呢當(dāng)時就入到了對公賬戶了…

方亮老師 解答

2018-08-21 11:43

調(diào)整分錄如下： 
借：庫存現(xiàn)金    
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款

Fighting 追問

2018-08-21 11:50

這樣只能做到應(yīng)收賬款平，我舉個例子，應(yīng)收賬款平了，庫存現(xiàn)金1000元，銀行存款1000元，貸應(yīng)收賬款1000元，但是銀行實際賬面上有8000元，這個賬面上少的7000元怎么記錄進去？

Fighting 追問

2018-08-21 11:51

剛問題說了，之前會計的對外賬只記錄了所有開發(fā)票的，一些沒開票但是入到賬里面的錢，是沒做賬，他都沒有銀行存款的科目。怎么處理呢？

Fighting 追問

2018-08-21 11:51

這個銀行存款怎么處理？

方亮老師 解答

2018-08-21 11:54

沒有開具發(fā)票的按照無票收入處理，分錄如下： 
借：庫存現(xiàn)金、銀行存款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

Fighting 追問

2018-08-21 11:56

之前那個會計做的就是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

Fighting 追問

2018-08-21 11:56

我現(xiàn)在是想知道，對外賬需不需要跟實際的銀行對公賬戶金額一致的？

Fighting 追問

2018-08-21 11:57

如果需要一致的話，這個之前的問題，7000元的銀行存款這個差額，就按你剛說的做到賬面里？

方亮老師 解答

2018-08-21 11:58

外賬需要跟實際的銀行對公賬戶金額一致的

Fighting 追問

2018-08-21 11:58

差額怎么做？

方亮老師 解答

2018-08-21 11:59

是不是沒有開具發(fā)票的您沒有確認無票收入造成銀行存款賬實不符？

Fighting 追問

2018-08-21 13:02

對啊

Fighting 追問

2018-08-21 13:02

現(xiàn)在的問題是 怎么把銀行賬對平了

方亮老師 解答

2018-08-21 13:41

沒有開具發(fā)票的按照無票收入處理，分錄如下： 
借：庫存現(xiàn)金、銀行存款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額