晴 追問(wèn)

2018-08-18 16:09

是的，而且是付了9月份和10月份的租金

鄒老師 解答

2018-08-18 16:11

你好  借銀行存款    貸；預(yù)收賬款

晴 追問(wèn)

2018-08-18 16:17

那后期確認(rèn)收入的會(huì)計(jì)分錄是怎樣呢？

鄒老師 解答

2018-08-18 16:19

你好  借；預(yù)收賬款   貸；其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)

晴 追問(wèn)

2018-08-18 16:30

小規(guī)模房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，應(yīng)交稅費(fèi)怎么算呢？

鄒老師 解答

2018-08-18 16:32

你好，出租不動(dòng)產(chǎn)增值稅=含稅金額/1.05*5%

晴 追問(wèn)

2018-08-18 16:40

我11月份才開(kāi)普票，不影響我9月份和10月份確認(rèn)租金收入的操作吧？

鄒老師 解答

2018-08-18 16:42

你好，后面開(kāi)具發(fā)票，應(yīng)當(dāng)在開(kāi)具發(fā)票月份確認(rèn)收入的

晴 追問(wèn)

2018-08-18 16:47

這是9月份和10月份的租金收入，為什么要等到開(kāi)票11月份，才能確認(rèn)收入呢，這不是和權(quán)責(zé)發(fā)生制不符嗎？

鄒老師 解答

2018-08-18 16:48

你好，如果你9  10月份確認(rèn)無(wú)票收入，11月份開(kāi)具發(fā)票還需要做收入確認(rèn)的，這樣會(huì)導(dǎo)致重復(fù)確認(rèn)收入的

晴 追問(wèn)

2018-08-19 10:04

請(qǐng)問(wèn)應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，會(huì)區(qū)分經(jīng)營(yíng)性出租或融資性出租嗎？

鄒老師 解答

2018-08-19 14:43

你好，應(yīng)交增值稅不需要做經(jīng)營(yíng)性出租，融資性出租分別做明細(xì)的