~@^_^云水禪心 追問

2018-08-13 14:18

我們是購買方，發(fā)票金額是全額的

張艷老師 解答

2018-08-13 14:19

建議差額部分走庫存現(xiàn)金，轉(zhuǎn)到內(nèi)帳核算。

~@^_^云水禪心 追問

2018-08-13 14:23

比說我們付款金額是18965.34但給我們開的發(fā)票是18965.44或18965.24分別怎樣處理呢

張艷老師 解答

2018-08-13 14:26

18965.44的情況：用庫存現(xiàn)金沖平這部分差額，沖應付賬款 
18965.24的情況：差額可以計入預付賬款

~@^_^云水禪心 追問

2018-08-13 14:31

如果說再也沒有往來了呢，少開的1毛怎樣處理

張艷老師 解答

2018-08-13 14:34

是您的付款比開票金額少1毛的情況嗎？

~@^_^云水禪心 追問

2018-08-13 14:38

付款比開票金額多一毛

張艷老師 解答

2018-08-13 14:39

做  借：庫存商品 0.1 貸：預付賬款  0.1

張艷老師 解答

2018-08-13 14:39

借：庫存現(xiàn)金0.1 貸：預付賬款 0.1

張艷老師 解答

2018-08-13 14:39

上面的分錄打錯了。

~@^_^云水禪心 追問

2018-08-13 14:44

那就是不論這兩種都用現(xiàn)金科目調(diào)整賬面對嗎

張艷老師 解答

2018-08-13 14:47

是的，就是這個思路，現(xiàn)金是調(diào)賬的萬金油。

~@^_^云水禪心 追問

2018-08-13 14:49

謝謝老師

張艷老師 解答

2018-08-13 14:53

不客氣的，祝您學習愉快，如果您對我的解答滿意，請給予老師一個五星評價，謝謝！！