冰雨 追問

2018-08-11 16:47

現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額是認(rèn)證后就自動(dòng)體現(xiàn)在報(bào)表上了，是不是把紅字的發(fā)票填在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出欄？

鄒老師 解答

2018-08-11 16:49

你好，不是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，而是按正數(shù)進(jìn)項(xiàng)減去負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)之后的金額填寫在進(jìn)項(xiàng)稅額 
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是發(fā)票不符合抵扣規(guī)定，紅字是因?yàn)榘l(fā)票錯(cuò)誤或退貨，不是一回事的

冰雨 追問

2018-08-11 16:50

但是認(rèn)證后，不能手填

鄒老師 解答

2018-08-11 16:51

你好，你紅字進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有認(rèn)證嗎

冰雨 追問

2018-08-11 16:56

沒有

鄒老師 解答

2018-08-11 16:57

你好，就是沒有認(rèn)證才導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)里面沒有包括這個(gè)負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額

冰雨 追問

2018-08-11 16:58

哪就是我還要認(rèn)證這張紅字發(fā)票是不是？

鄒老師 解答

2018-08-11 16:58

你好，是的，這樣附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額才會(huì)與你進(jìn)項(xiàng) 發(fā)票數(shù)據(jù)一致的