雪伊 追問

2018-08-10 22:24

不是，是申報(bào)表跟實(shí)際銷項(xiàng)不一致，申報(bào)表多了0.1， 
賬面上我要按申報(bào)表來還是，實(shí)際銷項(xiàng)來？ 
這個(gè)差額要怎么做分錄

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:27

你好，按照申報(bào)表多的金額申報(bào)，賬面也就自然按照申報(bào)金額來了，這多出的0.1元做到借營(yíng)業(yè)外支出  貸應(yīng)交稅費(fèi)

雪伊 追問

2018-08-10 22:28

哦。那要設(shè)什么二級(jí)科目

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:31

你好，可以填在營(yíng)業(yè)外支出-壞賬損失

雪伊 追問

2018-08-10 22:32

壞賬損失？ 
有其他的可以選嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:42

你好，這個(gè)是尾數(shù)的問題，列支外賬損失子目是可以的，如果你要仔細(xì)列明，那么你增設(shè)自己認(rèn)為妥當(dāng)?shù)淖幽恳部梢?。因?yàn)闋I(yíng)業(yè)外支出現(xiàn)有的子目里也不多。

雪伊 追問

2018-08-10 22:43

壞賬損失，好像還要什么稅前列支還是什么。感覺壞賬損失很麻煩

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:44

你好，子目可以根據(jù)自己需要設(shè)置的，沒有一級(jí)科目那么嚴(yán)格

雪伊 追問

2018-08-11 00:17

哦。好的。謝謝