阿涅 追問(wèn)

2018-08-10 11:11

好的，老師我還有個(gè)問(wèn)題，公司的員工申請(qǐng)轉(zhuǎn)款給給對(duì)方銀行，填了付款申請(qǐng)單，還沒有開發(fā)票。如果按照正常的流程走，發(fā)票開回來(lái)的時(shí)候需要填報(bào)銷單嗎？

張艷老師 解答

2018-08-10 11:23

不需要的，只需要填寫一份記賬憑證就行了。

阿涅 追問(wèn)

2018-08-10 11:34

那么申請(qǐng)轉(zhuǎn)款出去，分錄是：借：其他應(yīng)收嗎還是什么，下面的二級(jí)明細(xì)是什么呢？是對(duì)方公司還是申請(qǐng)轉(zhuǎn)款的員工呢？

張艷老師 解答

2018-08-10 12:17

這個(gè)業(yè)務(wù)是要計(jì)入預(yù)付賬款科目核算的。

阿涅 追問(wèn)

2018-08-10 14:22

老師，之前業(yè)務(wù)處理的時(shí)候，我們都把這個(gè)業(yè)務(wù)讓申請(qǐng)轉(zhuǎn)賬的人填寫了暫支單，然后把這邊業(yè)務(wù)掛在了其他應(yīng)收款。如果現(xiàn)在要改為預(yù)付賬款，那么我們之前做的賬要怎么處理呢

張艷老師 解答

2018-08-10 14:43

那就等實(shí)際收到發(fā)票后，沖減其他應(yīng)收款科目就好了。