陸 追問

2018-08-09 14:00

我入職時前會計帳務(wù)不清，應(yīng)收是跟業(yè)務(wù)對的，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)有兩個其實已經(jīng)收了錢的，不存在應(yīng)收了

陸 追問

2018-08-09 14:01

整盤帳不對，重新確認銀行，重新確認應(yīng)收，應(yīng)付建的，這種情況現(xiàn)在只想沖掉兩筆應(yīng)收，其他不動，應(yīng)該用什么科目呢老師？

方亮老師 解答

2018-08-09 14:01

您的意思是應(yīng)收賬款已經(jīng)收到款項，只是沒有入賬對嗎？

陸 追問

2018-08-09 14:04

整盤帳不對，重新確認銀行，重新確認應(yīng)收，應(yīng)付建的，這種情況現(xiàn)在只想沖掉兩筆應(yīng)收，其他不動，應(yīng)該用什么科目呢老師？

陸 追問

2018-08-09 14:05

去年的帳不管的了，我們現(xiàn)在只管18年的帳

陸 追問

2018-08-09 14:10

現(xiàn)在去年的利潤分配也不對的，老板內(nèi)定了一個利潤，現(xiàn)在也要調(diào)整，只管今年的對就行，這個應(yīng)該怎么調(diào)整下呢老師

方亮老師 解答

2018-08-09 14:20

借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應(yīng)收賬款

陸 追問

2018-08-09 14:22

這樣利潤分配不就又對不上了嗎

方亮老師 解答

2018-08-09 14:44

1、編制分錄肯定會涉及到兩個以上科目，否則不符合有借必有貸，借貸必相等。 
2、如果是中途采用盤點方式建賬，說明應(yīng)收賬款確認多了，此種情況應(yīng)該調(diào)整利潤分配： 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應(yīng)收賬款 
3、如果是收到款項沒有入賬，分錄如下： 
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款

陸 追問

2018-08-09 14:51

我利潤分配數(shù)錯的，這是去年內(nèi)定的利潤，現(xiàn)如何調(diào)整呢老師？

方亮老師 解答

2018-08-09 15:02

老師沒有看明白您發(fā)送的圖表，請您清晰、完整的描述一下具體的錯誤原因。