李某某 追問(wèn)

2018-08-09 13:00

補(bǔ)錄怎么補(bǔ)錄？

QQ老師 解答

2018-08-09 13:01

你好！你原來(lái)分錄怎么做的？

李某某 追問(wèn)

2018-08-09 13:07

就是這樣，但是計(jì)提是根據(jù)收到的社保繳交明細(xì)計(jì)提的，沒(méi)有根據(jù)工資表計(jì)提，因?yàn)楣べY表上扣得社保少于實(shí)際支付的，所以導(dǎo)致了計(jì)提的其他應(yīng)收款個(gè)人部分，大于實(shí)際支付時(shí)的金額

QQ老師 解答

2018-08-09 13:23

你好！1、銀行扣繳五金時(shí) 
借：管理費(fèi)用－社會(huì)保險(xiǎn)（單位負(fù)擔(dān)部分） 
  其他應(yīng)收款－職工社會(huì)保險(xiǎn)（個(gè)人部分） 
 貸：銀行存款   
借：管理費(fèi)用——（失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育） 
貸：銀行存款 
2、計(jì)提住房公積金時(shí) 
借：管理費(fèi)用－住房公積金（單位負(fù)擔(dān)部分） 
  其他應(yīng)收款－住房公積金（個(gè)人部分） 
 貸：其他應(yīng)交款－住房公積金      
 
3、交納住房公積時(shí)（注：就是上圖中的轉(zhuǎn)賬單） 
借：其他應(yīng)交款－住房公積金    
 貸：銀行存款      
 
4、發(fā)放工資時(shí)扣除個(gè)人部分的五險(xiǎn)一金 
借：應(yīng)付工資     
 貸：其他應(yīng)收款－職工社會(huì)保險(xiǎn)（個(gè)人部分） 
   其他應(yīng)收款－住房公積金（個(gè)人部分）

李某某 追問(wèn)

2018-08-09 13:27

老師，分錄怎么做都知道這并不能解決問(wèn)題啊。。。。

QQ老師 解答

2018-08-09 13:28

你好！看看你的分錄哪里做的不對(duì)，紅字原分錄沖回，做正確的就可以

李某某 追問(wèn)

2018-08-09 13:31

。。。。老師你這回答的意不答題啊算了我再提問(wèn)吧，請(qǐng)老師務(wù)必不要搶答了

QQ老師 解答

2018-08-09 13:33

你好！你們無(wú)緣無(wú)故用薪金沖賬肯定不可以啊，什么理由沖賬?