萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-08 14:25

那小規(guī)模的稅金是放著到三個月才處理一次嗎,我是按照一般納稅人的科目來處理小規(guī)模的，那我銷項稅金到三個月結(jié)束了再處理可以的吧，三個月結(jié)束了才知道免稅的還是交稅的

張艷老師 解答

2018-08-08 14:28

1、是的，這是代帳公司的處理方式。 
2、小規(guī)模納稅人通常只會用到應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅這一個科目 
3、是的，只有月末才知道是否享受免征增值稅。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-08 14:34

那我相當(dāng)于應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅有余額先放著不動,到第三月再處理，跟我一般納稅人的科目一樣，我只是放在了應(yīng)交稅金-銷項稅里面，對不對

張艷老師 解答

2018-08-08 14:35

前面的理解是對的，但是小規(guī)模納稅人不使用銷項稅額這個專欄，只是用應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅這個科目。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-08 14:40

但是我都用了，我都一直這么操作了，稅金對了，應(yīng)該也不會怎樣吧

張艷老師 解答

2018-08-08 14:45

您非要這么做，我也無話可說。只想說，作為一名會計，還是要專業(yè)一些的好，別讓內(nèi)行人一看就笑了，那就沒意思了。您說是這個道理吧