青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 09:29

我收到的時(shí)候就直接進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額了

張艷老師 解答

2018-08-03 09:33

那您7月份申報(bào)增值稅時(shí)，把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額給申報(bào)了嗎？

青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 09:37

我進(jìn)項(xiàng)就是收到的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額  銷項(xiàng)就是做收入的時(shí)候做進(jìn)了銷項(xiàng)稅額

張艷老師 解答

2018-08-03 09:38

銷項(xiàng)確認(rèn)的是對(duì)的，但是進(jìn)項(xiàng)稅額如果沒(méi)有認(rèn)證的話，是要計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目 
7月份這張發(fā)票，您7月份到底有沒(méi)有認(rèn)證抵扣啊

青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 09:39

7月份申報(bào)增值稅時(shí)，沒(méi)有申報(bào)

張艷老師 解答

2018-08-03 09:41

7月份到底有沒(méi)有認(rèn)證抵扣？快回答這個(gè)，很關(guān)鍵的。

青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 09:51

我收到很多 有一部分認(rèn)證抵扣 有一部分沒(méi)有

青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 09:52

因?yàn)檎J(rèn)證抵扣的那一張進(jìn)項(xiàng)金額比較大 比銷項(xiàng)還多 報(bào)表上是有留抵進(jìn)項(xiàng)的

青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 09:53

或者我可以收到發(fā)票的時(shí)候不做進(jìn)項(xiàng)，等抵扣的時(shí)候再做進(jìn)項(xiàng)嗎？

張艷老師 解答

2018-08-03 09:55

這個(gè)問(wèn)題是這樣的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只要認(rèn)證了，就要確認(rèn)為應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）科目核算，如果沒(méi)有認(rèn)證抵扣的話，要用應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目核算。還有就是認(rèn)證抵扣了，就要在“認(rèn)證“當(dāng)期填入增值稅納稅申報(bào)表中，否則過(guò)期就不能抵扣了，白白浪費(fèi)了進(jìn)項(xiàng)稅額。

青春俠 追問(wèn)

2018-08-03 10:06

那我收到發(fā)票的時(shí)候借：進(jìn)項(xiàng)稅額-待抵扣進(jìn)項(xiàng)

張艷老師 解答

2018-08-03 10:22

是的，如果收到當(dāng)期不認(rèn)證的話，就是做借：進(jìn)項(xiàng)稅額-待抵扣進(jìn)項(xiàng)