方老師 解答

2018-08-02 14:21

是的，9月末有這么多費(fèi)用就可以，前提是你要是季報(bào)，如果月報(bào)就是這個(gè)月要取得這么多票。

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:23

收到電票和到期以后的分錄怎么做呢老師

方老師 解答

2018-08-02 14:25

代開專票時(shí) 借應(yīng)收賬款或銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
你們收到電費(fèi)發(fā)票時(shí) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:26

不是電費(fèi)發(fā)票 是電子票 到期承兌的

方老師 解答

2018-08-02 14:28

代開專票時(shí)及收承兌票據(jù)時(shí) 借應(yīng)收票據(jù)  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
承兌匯票到期時(shí) 借銀行存款 貸應(yīng)收票據(jù)

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:29

那還給個(gè)人的時(shí)候怎么做呢

方老師 解答

2018-08-02 14:31

你這個(gè)代開專票跟這個(gè)承兌沒有關(guān)系嗎？ 
承兌只是替?zhèn)€人代收嗎

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:39

我們替?zhèn)€人代收的 不需要給對(duì)方開票嗎老師？

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:41

我代開的專票是想給發(fā)包工程方，我們給了發(fā)票他們才給我們匯票，不知道這樣做對(duì)不對(duì)，

方老師 解答

2018-08-02 14:44

替?zhèn)€人代收，未實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)屬于虛開增值稅發(fā)票。這樣操作存在極大的風(fēng)險(xiǎn) 。如果不被稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)還好，發(fā)現(xiàn)了可能就比較嚴(yán)重。

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:45

如果不發(fā)票，能代收匯票嗎？這個(gè)業(yè)務(wù)合理嗎

方老師 解答

2018-08-02 14:49

發(fā)票，與代收匯票都是不合理的。 發(fā)票還是屬于違法行為。

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 14:56

那這種情況有什么好的處理方法嗎老師？一個(gè)煤礦公司沒有錢要給我一張匯票，我目前沒有公司 ，個(gè)人代開了發(fā)票又收不了匯票 該怎么辦呢

方老師 解答

2018-08-02 15:01

你可以視同公司的自有業(yè)務(wù)處理，但是這樣操作存在相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。 
因?yàn)檫@樣操作后個(gè)人要把這筆錢套現(xiàn)出來(lái)。如果做為其他應(yīng)付款很明顯是借用公司賬戶。 
后期充其他應(yīng)付款過(guò)程可能很漫長(zhǎng)。 
看看個(gè)人能不能后期套現(xiàn)時(shí)提供發(fā)票走報(bào)銷的形式。

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 15:34

是需要給對(duì)方開發(fā)票嗎？收票到付款的具體分錄請(qǐng)老師幫忙寫一下吧

方老師 解答

2018-08-02 15:48

嗯，需要給對(duì)方公司提供發(fā)票，不然對(duì)方?jīng)]法沖賬。 
承兌匯票貼現(xiàn)后 借銀行存款 貸應(yīng)收票據(jù) 
你提供發(fā)票時(shí) 借某支出或某成本 貸銀行存款 
如果先給你錢后提供發(fā)票 
借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 
每次拿發(fā)票時(shí) 借某支出或某成本 貸其他應(yīng)收款

325074191 追問(wèn)

2018-08-02 15:53

這個(gè)代收票公司該做的分錄嗎

方老師 解答

2018-08-02 15:55

是的，代收票公司的分錄。