Sunny 追問(wèn)

2018-08-02 11:56

老師，上面還有一項(xiàng)防洪工程維護(hù)費(fèi)，這個(gè)按什么計(jì)算，是不是要填這個(gè)？

鄒老師 解答

2018-08-02 12:02

你好，這個(gè)根據(jù)收入計(jì)算 
而不是根據(jù)增值稅計(jì)算的

Sunny 追問(wèn)

2018-08-02 12:17

就是把實(shí)際銷(xiāo)售額填在一般增值稅下面？

鄒老師 解答

2018-08-02 12:40

你好，把實(shí)際不含稅收入填寫(xiě)在一般計(jì)稅欄次

Sunny 追問(wèn)

2018-08-02 12:57

老師，一般計(jì)稅欄次就是一般增值稅下面欄次吧？

鄒老師 解答

2018-08-02 12:57

你好，是的，但是這里是填寫(xiě)收入金額，而不是增值稅納稅金額

Sunny 追問(wèn)

2018-08-02 13:02

好，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-08-02 13:04

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 08:35

老師好，這個(gè)月應(yīng)交增值稅是0，防洪工程維護(hù)費(fèi)根據(jù)不含稅銷(xiāo)售額36769.41，幫看下表上填的這個(gè)對(duì)嗎？ 
還有這個(gè)稅能用稅控盤(pán)的480來(lái)抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-08-03 08:36

你好，填寫(xiě)是正確的 
480只是抵扣增值稅，并不可以抵扣防洪工程維護(hù)費(fèi)計(jì)稅依據(jù)的收入金額

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 08:45

老師，上面出現(xiàn)這個(gè)提示，是不是要在減免性質(zhì)代碼這李打勾？

鄒老師 解答

2018-08-03 08:46

你好，是的，需要選擇相應(yīng)的減免代碼

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 08:55

老師，選擇完了，免抵稅額這里不需要填吧？ 
那這個(gè)月應(yīng)交防洪工程維護(hù)費(fèi)就是367.69，這樣就可以了？

鄒老師 解答

2018-08-03 08:56

你好，免抵稅額不需要填寫(xiě) 
選擇了減免代碼，防洪工程維護(hù)費(fèi)實(shí)際應(yīng)納稅額就是0 的

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 08:59

老師，看最后一欄，本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅（費(fèi)）額，就是應(yīng)繳納的稅額對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-08-03 09:00

你好，是的，這一欄才是實(shí)際需要繳納的稅款金額

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 09:00

老師，還有這個(gè)減免性質(zhì)代碼什么情況不能勾選？

鄒老師 解答

2018-08-03 09:01

你好，比如月度收入超過(guò)10萬(wàn)，季度超過(guò)30萬(wàn)，就不能勾選了

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 09:02

哦，這個(gè)不分一般納稅人和小規(guī)模嗎？都是按照月度收入不超過(guò)10萬(wàn)，季度不超過(guò)30萬(wàn)？

鄒老師 解答

2018-08-03 09:03

你好，是的，不區(qū)分 一般納稅人和小規(guī)模的 
是的

Sunny 追問(wèn)

2018-08-03 09:06

好的，那這個(gè)表這樣填直接保存申報(bào)了，謝謝老師！

鄒老師 解答

2018-08-03 09:06

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝