仰望星空 追問(wèn)

2018-08-02 09:27

那我申報(bào)個(gè)稅的工資和社?；鶖?shù)不一致這個(gè)有沒(méi)有問(wèn)題 
就是說(shuō)員工的工資高于社保基數(shù)

徐阿富老師 解答

2018-08-02 09:33

你好，應(yīng)該是肯定不一致的，因?yàn)樯绫；鶖?shù)是去年的。

仰望星空 追問(wèn)

2018-08-02 10:35

這樣處理的話 需要計(jì)提增值稅附加稅種不  
、“未交增值稅”明細(xì)科目，核算企業(yè)月終時(shí)從“應(yīng)交增值稅”明細(xì)科目轉(zhuǎn)入的應(yīng)交未交增值稅額、轉(zhuǎn)入多交的增值稅。本科目的期末借方余額反映多交的增值稅，貸方余額反映未交的增值稅； 
 
、“未交增值稅”明細(xì)科目，核算企業(yè)月終時(shí)從“應(yīng)交增值稅”明細(xì)科目轉(zhuǎn)入的應(yīng)交未交增值稅額、轉(zhuǎn)入多交的增值稅。本科目的期末借方余額反映多交的增值稅，貸方余額反映未交的增值稅；

徐阿富老師 解答

2018-08-02 10:37

你好，當(dāng)月有交增值稅就要交附加稅，沒(méi)有交的就不用交，和你做什么科目無(wú)關(guān)。